Разновидностью коммерческого кредита является – Что такое коммерческий кредит простыми словами? Условия и способы предоставления коммерческого кредита

Содержание

Что такое коммерческий кредит простыми словами? Суть коммерческого кредитования

Юсупова Александра Сергеевна

Автор статьи

Юсупова Александра Сергеевна

Кандидат экономических наук, эксперт сайта.

Финансовые взаимоотношения кредитора и заемщика занимают особое место в экономике нашей страны. Кредитные отношения требуют обязательного контроля со стороны законодательства, так как они напрямую влияют на финансовую политику государства.

Юсупова Александра Сергеевна

Специальные учреждения готовы предложить большое количество разнообразных кредитных программ, но важное место на финансовом рынке занимает коммерческое кредитование. Ниже попробуем разобраться, что такое коммерческий кредит, узнаем его условия и отличия от банковского займа.

Содержание

Сущность коммерческого кредита

Есть много трактовок, которые объясняют суть данного вида кредитования, но большая часть из них имеет неточности или, наоборот, излишнюю громоздкость. Такое понятие, как коммерческий кредит, имеет следующую формулировку – это вариант заимствования, выраженный в товарной форме, которое предоставляет одна организация другой. Бывают ситуации и наоборот, когда заемщик сначала вносит авансовый платеж, а уже потом получает свой товар. В этом случае предметом займа будут деньги.

Коммерческое кредитование может быть ограничено в размерах, так как займ не может быть больше резервных или товарных активов кредитора. Целью данного вида заимствования является увеличение объемов продаж с целью получения экономической прибыли.

Суть коммерческого кредита четко описана следующей формулировкой:

  1. Это разновидность ссуды, выраженная в денежной или товарной форме.
  2. Он подразумевает обмен фондами между компаниями с отсрочкой по времени.

Субъекты коммерческого кредитования

Коммерческий договор заключается между двумя субъектами сделки, одна сторона из которых выступает в качестве кредитора, а другая сторона в качестве заемщика. Возникшие кредитные отношения базируются на обращении товара.

Субъектами кредитных отношений выступают:

  1. Кредитор – лицо, предоставляющее кредит. Он является собственником товара, предоставляемого в долг, за пользование которым получает заранее оговоренные проценты. Чаще всего им выступает продавец, передающий товар до момента его полной оплаты.
  2. Заемщик – лицо, получающее ссуду, и обязующееся вернуть полную сумму займа в установленные сроки с начисленными процентами.

Юсупова Александра Сергеевна

Здесь вам следует запомнить, что в результате таких коммерческих отношений активы не будут переведены в собственность ссудополучателя. Они будут применяться в качестве средства обращения или производства. Процесс обращения будет завершен после полного погашения обязательств.

Объекты коммерческого кредита

В качестве объекта кредитования выступают реализуемые товары, оказываемые услуги, выполненные работы, товарный капитал. Независимо от формы предоставления, объект кредитных отношений используется с целью извлечения прибыли.

Согласно российскому законодательству, коммерческий кредит может выступать в двух формах:

  1. Товарная. Самая популярная форма коммерческого кредита. Продавец предоставляет товар покупателю с отсрочкой платежа, на условиях рассрочки или под реализацию. В данном случае, объектом займа выступает товар или оказываемая услуга.
  2. Денежная. В этом случае, если по условиям договора предусматривается частичная или полная предоплата за товар, объектом кредитования выступает авансовый платеж.

Виды и формы коммерческого кредитования

Представленные выше формы кредитных отношений (товарные и денежные) в свою очередь делятся на несколько разновидностей. Принадлежность к тому или иному виду определяется способом предоставления займа и условиями:

  1. Кредит с отсрочкой платежа – оплата за продукцию поступает одним траншем в течение заранее оговоренного срока предоставления займа в размере полной задолженности.
  2. Ссуда с рассрочкой – оплата за товар поступает несколькими траншами, общая сумма которых равна сумме задолженности, прописанной в графике выплат.
  3. Единовременная выплата – договор предусматривает четкие условия срочности, платности и возвратности.
  4. Вексельный займ – инструментом кредитования выступает вексель. Иными словами, это безусловное письменное обязательство по выплате общей суммы задолженности.
  5. Консалгация – договорная форма, применяемая при реализации продукции, не пользующейся спросом покупателя.
  6. Авансовая ссуда – продукция или товар будет отпущена покупателю только после стопроцентной предоплаты. Чаще всего используется при реализации высоколиквидного товара.
  7. Лизинг – вид коммерческого кредитования, при котором продавец передает покупателю товар или оборудование во временное пользование с возможностью последующего выкупа его по остаточной стоимости.

Как показывает практика, чаще всего используют смешанные виды кредитования, например вексельные отношения можно совместить с частичной предоплатой.

Условия коммерческого кредита и способы его предоставления

Законодательство РФ не может устанавливать конкретные процентные ставки, которые должны быть прописаны в договоре коммерческого кредита. Вы должны понимать, что заимодавец и заемщик самостоятельно устанавливают ставки и условия коммерческого кредита.

Согласно условиям кредитования, заключенное соглашение не должно противоречить интересам обеих сторон:

  1. Кредитная ставка должна быть ниже той, что установлена по банковской ссуде. В противном случае не имеет смысла заключать коммерческий договор.
  2. Процент должен компенсировать затраты и издержки заимодавца при предоставлении товара во временное использование.
  3. Цена за товар не должна сильно отражаться на его удорожании, так как это снижает его конкурентную способность.

Выделяют следующие способы предоставления коммерческого займа:

  1. Вексель. Обязательства покупателя подтверждаются векселем, который выдан кредитору.
  2. Открытый счет. Заемщик может обратиться за товаром в любое время, без дополнительного решения о предоставлении ссуды.
  3. Сконто. При своевременной оплате предусмотрена выдача скидки.
  4. Фрэнчайз. Займ предоставляется сезонно для приобретения товара по специальным распродажам.
  5. Консигнация. Продукция предоставляется в пользование под реализацию, поэтому возврат долга возможен после продажи товара.

В чем заключается отличие коммерческого кредитования от банковского займа?

Основное отличие коммерческого кредитования от банковского заключается в отсутствие в процессе кредитования кредитного учреждения. Другие отличительные особенности приведены в таблице ниже. Так вы сможете более наглядно понять, о чем идет речь.

Критерий для сравнения

Коммерческий кредит

Банковская ссуда

Кредитор

Любое юридическое лицо, связанное с производством или реализацией продукции

Специализированное кредитное учреждение, чаще всего банк

Объект займа

Востребованные материальные ценности, товары, услуги

Только деньги

Процент за пользование

Невысокий размер ставки, иногда входит в стоимость товара

Ставка значительно выше, устанавливается внутренней политикой финансовой компании

Нюансы заключения договора

При использовании коммерческого заимствования важно грамотно составить договор кредитования. К нюансам составления договора относят:

  1. Договор должен быть заключен только в письменном виде.
  2. В соглашении должен быть описан вид коммерческого кредита, так как он может предоставляться авансом, отсрочкой, предоплатой и т.д.
  3. Обязательно должна быть прописана процентная ставка за пользование займом.
  4. Необходимо указать конечную дату погашения кредитных обязательств.

Юсупова Александра Сергеевна

При составлении документа рекомендуется использовать актуальный образец. Так можно обеспечить юридическую силу договору и официальность составленного соглашения.

Плата за пользование коммерческим кредитом

Как правило, за пользование денежными средствами необходимо платить процент. Чаще всего, за основу берется ставка по банковскому кредиту, действующему на дату заключения соглашения, и уже от нее устанавливается процент по предоставляемому займу. Обычно процентная ставка по коммерческому кредиту берется меньше, иначе покупателю просто невыгодно обращаться за коммерческим займом к кредитору. Ему будет выгоднее получить ссуду в банке.

Бывают редкие случаи, когда займ может быть выдан без процентов. Это может быть в следующих ситуациях:

  • когда необходимо срочно реализовать товар, даже если будут понесены небольшие убытки;
  • если у сторон сделки имеются партнерские взаимоотношения, которые предусматривают взаимовыручку;
  • в стоимости продукта изначально была заложена плата за пользование заемными средствами.

Преимущества и недостатки данного вида кредитования

Положительными сторонами такой сделки являются:

  1. Заимодавец получает не только прибыль с продажи продукции, но и доход от процентов.
  2. Покупатель может получить товар для реализации без финансовых трат, так как нет необходимости обращаться в банк.
  3. Увеличивается оборот средств обоих участников сделки.
  4. Упрощенная форма заключения кредитного договора.
  5. Финансовая помощь организациям, не имеющим достаточных наличных для приобретения товара.
  6. Сниженный процент за пользование займом.

Среди недостатков можно выделить такие моменты:

  1. Такой вид заимствования имеет ограниченную направленность использования средств.
  2. Влияние банковских институтов при составлении векселей.
  3. Медленный оборот денежных средств.
  4. Ограниченная сумма кредита: с одной стороны размером товарного запаса кредитора, а с другой стороны кредитоспособностью покупателя.

Заключение

Коммерческое кредитование считается специфическим видов заимствования, так как используется между двумя хозяйствующими субъектами. С его помощью можно увеличить оборот денежных средств, увеличить ассортимент продукции с целью ведения эффективной предпринимательской деятельности. А за счет того, что в сделке отсутствует банковская компания, процентные ставки намного ниже и выгоднее.

finance03.ru

определение понятия, достоинства и недостатки коммерческого кредита, механизм реализации коммерческого кредита, условия предоставления коммерческого кредита

Добавлено в закладки: 0

Что такое коммерческий кредит? Описание и определение понятия.

Коммерческий кредит  предоставляется предприятиями одно другому. Суть коммерческого кредита состоит в том, что  одно предприятие (кредитор) передает другому (заемщику) какую-то сумму денег или товара, продукции и прочее. В товарной форме Коммерческий кредит  может быть ограничен в размерах. Он не может быть больше резервного или товарного капитала кредитора. Пользоваться коммерческим кредитом возможно также  в форме векселей и чеков, которые имеют обращение на рынке ценных бумаг. Коммерческий кредит может быть предоставлен как  предварительная  оплата за товар, продукцию или услуги,  аванса, может быть использован, как отсрочка платежа или  его рассрочка.

Коммерческий кредит — это разновидность кредита, суть которого заключается в передаче кредитором заёмщику отпределенных денежных сумм или других вещей, которые определяемы родовыми признаками. Современный коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу.

В соответствии c Гражданским кодексом РФ (ст. 823) коммерческий кредит дается в виде аванса, или предварительной оплаты, либо отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.

Причиной для возникновения коммерческого кредита служит различие в сроках производства и реализации товара у разных производителей, разница в продолжительности цикла производства.

Коммерческий кредит является двигательной силой для реализации товара, ускоряя таким образом процесс рыночного обмена.

Механизм реализации коммерческого кредита

Коммерческий кредит в форме товара имеет определённого рода ограничения по размеру. Он ограничен размером товарного капитала либо резервного капитала кредитора.

Для расширения возможностей применения коммерческого кредита способствует кредитный капитал обращения и платежа: вексель, чек. Такие средства используются не только лишь как средство получения платежа, но и как средство обращения, при помощи способности обращаться.коммерческий кредит

Коммерческий кредит имеет положительное влияние в условиях отсутствия достойной кредитной системы. Благодаря ему становится возможным непрерывность кругооборота и оборота капитала в промышленности и торговле. Таким образом, коммерческий кредит сыграл довольно положительную роль в восстановлении общенародного хозяйства после гражданской войны, в период НЭПа. Он имеет довольно широкое применение не только в частном секторе, но и в продаже продукции государственного сектора.

Рассмотрим, более детально, что значит коммерческий кредит.

Особое место в экономической системе страны отводится финансовым отношения между кредитором и заемщиком. Кредитные отношения любого характера требуют контроля и законодательного регулирования. Поскольку от того, как они происходят, зависит финансовая политика всей страны. На сегодняшний день специализированные учреждения предоставляют огромный перечень заемных программ, из которых немаловажное место занимает именно коммерческий кредит.

В каждой предпринимательской деятельности важная роль отводится самому процессу увеличения собственного оборотного капитала. Именно по этой причине сегодня все больше становится популярным коммерческий кредит как один из вариантов оснащения организации со стороны заемщика и как финансовый инструмент политики привлечения клиентов для продавцов. Данная форма кредитования подразумевает отсрочку платежа, а именно – наличную или товарную ссуду, которую выдают заемщику с условием возврата через определенное назначенное время. К этому делу с обеих сторон привлечены юридические лица. Такой коммерческий кредит банк не выдает. Заемщиком по нему выступает какая-либо организация. Любой договор коммерческой сделки может содержать принципы такого кредита. Сам заем выдается на короткие сроки с учетом выполнения условий срочности и платежности.

Формы и основные положения коммерческого кредитования

На сегодняшний день различают две формы – товарная и денежная.

Первая представляет собой процесс, когда взаймы предоставляются товары, которые обеспечивают возврат долга. Товарная форма предшествовала денежной форме. Суть товарного кредитования заключается в участии товаров в финансовых отношениях как предмета долга. Возврат товара осуществляется деньгами. Только в случае полного погашения долга кредитные товары могут стать собственностью заемщика. Факт предоставление коммерческого кредита значит, что в заем отдаться определенная сумма. Такая форма является типичной в связи со значением денег как общего эквивалента всевозможных финансовых операций.

Предоставление коммерческого кредита

Смысл любого вида кредитования – возврат выданных в долг средств. Беря за основу такого рода принцип, действуют все без исключения коммерческие банки. Кредиты могут предоставляться также и небанковскими заемщиками. Тогда это уже принимает форму коммерческого кредита. Использовать его реально только если у продавца есть средства выше требуемого резервного капитала, чтобы не остановился производственный экономический процесс, в случае будет задержка возврата долга.коммерческий кредит

Обосабливаются следующие способы предоставления кредита от каких-либо коммерческих организаций:

  • вексель – это вариант, когда покупатель получает товарно-распорядительные документы после вынесения акцепта;
  • открытый счет – такой метод предусматривает обращение заемщика за товарами в любое время без дополнительного решения о предоставлении кредита;
  • сконто – выдача скидки при условии,если оплата происходит своевременно;
  • фрэнчайз – это сезонный заем. Он подразумеваетприобретение взаймы товараперед специальными распродажами;
  • консигнация – такой метод позволяет получать товары в кредит если происходит возврат долга после их продажи. Часто его называют приобретением под реализацию.

Основные достоинства коммерческого кредита

Как и у любого другого вида займа, у данной формы кредита существует ряд положительных пунктов:

  • к прибыли плюсуются дополнительные доходы в виде процентов, а для поставщика-кредитора предоставление в долг связанно с продажей товара;
  • заемщик может просто воспользоваться товарным кредитом, в отличие от того, если ему нужно будетобращаться к коммерческим банкам за наличной ссудой;
  • высокая скоростьоказания нужных товаров;
  • упрощенныеусловия технического оформления;
  • возможность разнообразитьассортимент товаров;
  • равномерное распределение неиспользуемых средств;
  • расширение уровня возможностей организации в различных направлениях хозяйственной деятельности. Это, конечно, ускоряет оборот средств;
  • финансовая взаимопомощь;
  • Прямое участие в развитии кредитного рынка.

 Недостатки коммерческого кредита

Наряду с большим количеством преимуществ коммерческая форма кредита имеет список недостатков:

  • ограничения в направленности, объеме и времени эксплуатации;
  • возможные отсрочки для должника если происходит ухудшение финансовой ситуации;
  • существование угрозы для поставщика;
  • заметное влияние банковской сферы при оформлении векселей;
  • замедленный оборот денежных средств;
  • при учете векселей банковскими системами возможен рост денежной валюты.

Особенности договора

Договор коммерческого кредита – это дополнительное несамостоятельное соглашение. Оно соответствует основному договору коммерческой коммерческий кредитсделки, например купли-продажи или аренды. В различных документах, содержащих информацию о процессе передачи денежных средств или товаров в собственность другой стороне, может быть рассмотрено как коммерческое кредитование. Условия о рассматриваемом займе могут быть как в основном договоре, так и в виде вспомогательного соглашения. Условия в данном случае координируются законодательными положениями гражданского характера. Поэтому если по договоренности основной документ должен содержаться исключительно в письменной форме, то и соглашение о коммерческом кредите оформляется таким же образом.

Для фактического составления соглашения определяют виды коммерческого кредитования:

  • предоплата, частичная или полная;
  • аванс;
  • отсрочка;
  • рассрочка.

Основная характеристика

Коммерческий кредит является основополагающим финансовым инструментом в экономической политике страны в целом и отдельно взятой организации.

Самой важной его чертой является то, что сторонами такого договора являются только юридические лица. При этом само составление кредита проходит без участия банков. Согласно современному законодательству установлены те вещи, которые вправе принимать участие в займе. Сюда входят предметы, обеспеченные особыми стандартными признаками. Например, объект недвижимости или, наоборот, какие-либо вещи имеющие родовые признаками. Размер уплаты за обслуживание законом не регулируется и не устанавливается. Ставка рассматривается лично заемщиком и регулируется по собственному усмотрению при согласии сторон.

Для того чтобы хоть как-то ограничить запросы поставщика товаров в отношении установки процентной ставки, существуют определенные ориентиры:коммерческий кредит

  • кредит для заемщика должен быть дешевле, чем в банках. Иначе ему будет выгодней взять банковскую ссуду, а потом купить нужные товары;
  • необходимо, чтобы плата кредита в обязательном порядке сохранила конкурентоспособную цену товара;
  • оплата займа должна полностью покрывать затраты кредитора, непосредственно связанные с предоставлением отсрочки по этому платежу.

Что касается срока предоставления коммерческого кредита, то также, как и с процентной ставкой, законодательство не ставит ограничений и пределов. При просрочке платежа начисляется плата, в согласии с принципом взимания неустойки. Это случается по причине некоторых факторов:

  • эти корректирующие инструменты направлены на дисциплину должника и привлечение его к уплате за займ;
  • в случае нарушения соглашения коммерческого кредитования оба метода взыскания позволяют одержать дополнительные доходы;
  • в обоих случаях плата начисляется путем начисления процентов.

Кредитный вексель

Одну из основных ролей в коммерческом кредитовании играет вексель. Он является одной из разновидностей долговых соглашений, оформленной в строго положенной форме. Вексель гарантирует возврат долга в намеченные сроки. Он является официальным документом и требует заполнения всех нужных реквизитов. Предметом векселя служат только денежные средства. Основа вексельной операции – это коммерческий кредит. Заем предоставляется одним предприятием для другого, минуя банки. Сегодня вексель выступает как самый популярным метод коммерческого кредитования. Так происходит в связи с тем, что он как официальный документ является мобильным обязательством. В конценужно отметить, что коммерческое кредитование на данный момент постоянно развивается и является всеми востребованным. Такой результат обусловлен удобством оформления и сниженными процентными ставками в отличие от банковских займов.

biznes-prost.ru

Что такое коммерческий кредит? Основные виды коммерческого кредита :: SYL.ru

Особое место в экономической системе страны занимают финансовые отношения между кредитором и заемщиком. Любые кредитные отношения требуют контроля и законодательного регулирования. Ведь от того, как они протекают, зависит финансовая политика целой страны. Сегодня специализированные учреждения предоставляют огромное количество заемных программ, из которых важное место занимает коммерческий кредит.

коммерческий кредит

Понятие

В любой предпринимательской деятельности важную роль играет процесс увеличения своего оборотного капитала. Поэтому сегодня все больше становится популярным коммерческий кредит как один из способов оснащения организации со стороны заемщика и как финансовый инструмент политики привлечения клиентов для продавцов.

Фактически такая форма кредитования представляет собой отсрочку платежа, а конкретнее — наличную или товарную ссуду, выдаваемую заемщику с условием возврата через определенное время. При этом в отношениях участвуют с обеих сторон юридические лица. Коммерческий кредит выдает не банк. Заемщиком по нему выступает какая-либо организация.

Любой договор коммерческой сделки может содержать принципы такого кредита. Соответственно, сам заем выдается на короткие сроки с выполнением условий срочности и платежности.

коммерческие банки кредиты

Формы коммерческого кредитования

На сегодняшний день различают две формы:

1. Товарная.

2. Денежная.

Товарная форма представляет собой процесс, когда взаймы предоставляются товары, которые обеспечивают возврат долга. Этот вид исторически предшествовал денежной форме. Сущность товарного кредитования заключается в участии товаров в финансовых отношениях как предмета долга. Возврат его осуществляется деньгами. Кредитные товары становятся собственностью заемщика только после полного погашения долга.

Предоставление коммерческого кредита в денежной форме означает, что в заем отдают определенную сумму. Это классическая форма. Она является типичной в связи со значением денег как общего эквивалента любых финансовых операций.

договор коммерческого кредита

Предоставление коммерческого кредита

Смысл любого вида кредитования заключается в возврате выданных в долг средств. На основании этого принципа действуют все коммерческие банки. Кредиты могут предоставляться и небанковскими заемщиками. Тогда говорят о коммерческом кредите. Использовать его реально только при наличии у продавца средств сверх требуемого резервного капитала, чтобы не остановился производственный экономический процесс, если должник будет задерживать возврат долга.

Различают следующие способы предоставления кредита от коммерческих организаций.

1. Вексель — когда покупатель получает товарно-распорядительные документы после вынесения акцепта.

2. Открытый счет предусматривает обращение заемщика за товарами в любое время без дополнительного решения о предоставлении кредита.

3. Сконто означает выдачу скидки при условии своевременной оплаты.

4. Фрэнчайз – это сезонный заем, позволяющий приобретать взаймы товары перед специальными распродажами.

Консигнация позволяет получать товары в кредит с условием возврата долга после их продажи. Чаще всего такой метод называют приобретением под реализацию.

ставка коммерческого кредита

Достоинства

У коммерческого кредита, как и любого другого вида займа, существует определенные положительные стороны:

1. Для поставщика-кредитора предоставление в долг сопровождается непосредственной продажей товара. К тому же к прибыли добавляются дополнительные доходы в виде процентов.

2. Заемщику легче воспользоваться товарным кредитом, чем обращаться к коммерческим банкам за наличной ссудой.

3. Быстрое предоставление необходимых товаров.

4. Простые условия технического оформления.

5.Позволяет расширить спектр товаров и, как следствие, ускоряет кругооборот капитала.

6. Распределение неиспользуемых материальных ресурсов.

7. Расширение уровня возможностей организации в различных направлениях хозяйственной деятельности. Это, соответственно, ускоряет оборачиваемость средств.

8. Финансовая взаимопомощь и сотрудничество между организациями.

9. Участвует в развитии кредитного рынка.

коммерческий кредит выдает

Недостатки

Наравне с большим количеством достоинств коммерческая форма кредита имеет ряд недостатков:

1. Ограничения в направленности, размере и времени эксплуатации.

2. Возможные отсрочки для должника в связи с ухудшением финансовой ситуации.

3. Существование риска для поставщика.

4. Заметное воздействие банковской сферы при оформлении векселей.

5. Замедление обращения денежных средств (при отсрочке платежей).

6. При учете векселей банковскими органами возможен рост денежной валюты.

Особенности договора

Договор коммерческого кредита представляет собой дополнительное несамостоятельное соглашение. Оно сопутствует основному договору коммерческой сделки, например купли-продажи или аренды. Получается, что в различных документах, содержащих сведения о процессе передачи денежных средств или товаров в собственность другой стороне, может рассматриваться коммерческое кредитование. Вообще, условие о рассматриваемом займе может содержаться как в основном договоре, так и в виде дополнительного соглашения.

Условия в данном случае регулируются законодательными актами гражданского характера. Поэтому если проговаривается, что основной документ должен быть составлен строго в письменной форме, то и соглашение о коммерческом кредите оформляется так же.

Для фактического заключения соглашения определяют виды коммерческого кредитования:

1. Предоплата, частичная или полная.

2. Аванс.

3. Отсрочка.

4. Рассрочка.

коммерческая форма кредита

Основная характеристика

Коммерческий кредит является важным финансовым инструментом в экономической политике всей страны и отдельно взятой организации. Самой важной его особенностью является то, что участниками такого договора являются только юридические лица. При этом само оформление кредита проходит без участия банков.

Согласно действующему законодательству установлены те вещи, которые вправе участвовать в рассматриваемом займе. К ним относятся предметы, обеспеченные индивидуальными стандартными признаками. Например, объект недвижимости или, наоборот, вещи, обладающие родовыми признаками.

Размер платы за обслуживание законом не регулируется и не устанавливается. Ставка коммерческого кредита рассматривается заемщиком самостоятельно и регулируется по собственному усмотрению при соглашении сторон. Для того чтобы хоть как-то ограничить запросы поставщика товаров в отношении установки процентной ставки, существуют определенные ориентиры:

1. Кредит для заемщика должен быть дешевле, чем в банках. Иначе ему будет выгодней взять банковскую ссуду, а потом купить нужные товары.

2. Необходимо, чтобы плата кредита в обязательном порядке сохранила конкурентоспособную цену товара.

3. Оплата займа должна полностью покрывать затраты кредитора, непосредственно связанные с предоставлением отсрочки по этому платежу.

Что касается срока предоставления коммерческого кредита, то, так же как и с процентной ставкой, законодательство не устанавливает ограничений и пределов. При просрочке платежа начисляется плата, схожая с принципом взимания неустойки. Это происходит из-за некоторых факторов:

1. Эти регулирующие инструменты направлены на дисциплинирование должника и привлечение его к выплате займа.

2. В случае наступления нарушения договора коммерческого кредитования оба метода взыскания позволяют получить дополнительные доходы.

3. В обоих случаях плата начисляется путем получения процентов.

предоставление коммерческого кредита

Кредитный вексель

Важную роль в коммерческом кредитовании прежде всего играет вексель. Он выступает одной из разновидностей долговых обязательств, оформленной в строго установленной форме. Вексель обеспечивает возврат долга в установленные сроки. Является официальным документом и требует заполнения всех необходимых реквизитов. Предметом векселя служат только денежные средства.

Основой вексельной операции выступает коммерческий кредит. Заем предоставляется одним предприятием для другого учреждения, минуя банки. Сегодня вексель является популярным способом коммерческого кредитования. Это происходит благодаря тому, что он как официальный документ выступает мобильным обязательством.

В качестве заключения остается отметить, что коммерческое кредитование на сегодняшний день постоянно развивается и является очень популярным. Такой эффект обусловлен удобством оформления и более низкими процентными ставками в отличие от банковских займов.

www.syl.ru

суть – когда и кем выдаётся, условия в сравнении с принципами предоставления займа банком, классификация, специфика договора, нюансы кредитования, плюсы и минусы

Что такое коммерческий кредит? Кем он выдаётся? Кому и когда? Эти и некоторые другие темы осветим в статье.

Коммерческий кредит это

Суть коммерческого кредита

Прежде всего стоит отметить, что явление коммерческого кредита связано с вопросом оборота тех или иных средств. Материальное состояние любой организации, какую бы мы не взяли для примера, напрямую зависит от этого оборота.

Ниже рассмотрим содержание и определение явления, а также его формы.

Общие сведения

На старте развития своего бизнеса немногие предприниматели имеют возможность сходу обеспечить стабильный рост активов компании. Ввиду этого факта многие бизнесмены применяют такой финансовый инструмент, как кредитование. Однако сам термин “кредит” означает отнюдь не только предоставление некоторой суммы во временное пользование с последующим возвратом средств вместе с процентами.

Товарные единицы

Примечание 1. Учреждения и юрлица при взаимодействии друг с другом могут договариваться о применении коммерческого кредита. Это подразумевает передачу собственности, товарных единиц, материалов и прочих объектов с отсрочкой или рассрочкой платежа.

Нужно понимать, что участниками соглашения о коммерческом кредитовании выступают юридические лица и предприятия – без посредничества кредитно-финансовых организаций.

Важно! Пункты и условия договора КК всегда определяются индивидуально. Ссудой тут могут быть и деньги, и прочие материальные активы, подлежащие оплате на особенных основаниях.

Итак, что же такое коммерческий кредит, если говорить конкретно? Это товарная форма займа, выражаемая в обмене матфондами между субъектами рыночной деятельности.

Примечание 2. Ресурсы кредитора – т.е. ссуда – предоставляются стороне заёмщика на стандартных кредитных условиях: срочности, платности и возвратности.

Формы

На текущий момент можно выделить две формы КК:

  • обеспечиваемая деньгами;
  • обеспечиваемая товарными единицами.

С первым пунктом всё понятно. Основы займа тут аналогичны тем, что имеются в случае с сотрудничеством банковской компании и физлица. Т.е.: одно учреждение берёт в долг у другого фиксированную сумму, которую в дальнейшем возвращает по истечении оговоренного заблаговременно срока – с уплаченным комиссионным сбором (иногда – без).

Денежные средства

В чём состоит особенность товарного кредита? Это такая разновидность КК, в рамках действия которой в статусе займа выступает товар, принадлежащий кредитору. Он передаётся заёмщику на условиях отложенной оплаты. Разумеется, в сделке предусмотрено своё обеспечение: им является имущество, отдаваемое в долг, – единолично владеть им заёмщик будет лишь с момента полного погашения его стоимости.

На каких условиях предоставляется?

Кредит, даже коммерческий, всегда сохраняет свою фундаментальную суть: он обязательно возвращается – покрывается. Это принципиально важная особенность: в соответствии с данной схемой функционируют все кредитно-финансовые учреждения и некоммерческие организации, предоставляющие денежные и товарные займы.

Конечно, соблюдение установленных соглашением сроков возврата также обязательно. Если стороны изначально определились, что должна быть оплата, займ надлежит погасить с учётом процентов.

Примечание 3. Коммерческое кредитование имеет одну особенность: заёмщик выдаёт только тот объём материальных и нематериальных активов, который выше лимита резервного капитала. Иначе же есть серьёзная угроза образования сбоев в экономической деятельности компании при задержке платежа.

Итого: принципы предоставления кредита банком аналогичны тем, что применяются при КК, хотя у последнего есть свои нюансы, о которых мы поговорим позже.

Классификация

Видов коммерческого кредитования немало. Мы же рассмотрим четыре самых распространённых. Остальные кратко опишем в таблице.

Вексельный займ

Как работает эта разновидность КК? Заёмщик передаёт кредитору документ – долговую расписку. Она является приложением к основному соглашению и обязывает вернуть конкретную сумму в оговоренные сроки.

Вексель

Есть два векселя.

Простой. Используется чаще всего. Содержание: стороны подписывают договор, затем производитель предоставляет товарные единицы в заёмное пользование другому учреждению. При этом оформляется письменное обязательство о выплате всей стоимости материальных ценностей к оговоренной дате.

Переводной. Здесь участвуют уже 3 стороны – кредитор, заёмщик и ремитент. Как выглядит сделка: заёмщик по указанию кредитора выплачивает деньги (указанную в соглашении сумму) ремитенту. Переводной вексельный заём применяют, как правило, при международных расчётных операциях.

Консигнация

Коссигнация – это предоставление товарных единиц для последующей реализации.

На практике это выглядит так:

  • владелец товара передаёт его посреднику – весь запрошенный объём;
  • посредник перечисляет владельцу деньги, которые получает с выручки, но не разом, а постепенно – в процессе реализации взятой в долг продукции.

Примечание 4. Если реализация или провалилась, или прошла в неполном объёме, заёмщик невостребованный товар возвращает кредитору.

Лизинг

Это такой вид КК, при котором кредитор предоставляет обратившейся за займом компании некоторую собственность в пользование. При этом имущество потом можно выкупить по остаточной стоимости.

Обычно в таких сделках речь идёт о недвижимости, транспортных средствах, производственном оборудовании и т.д.

По условиям лизингового договора заёмщик должен выплачивать кредитору комиссионный сбор. Когда срок действия соглашения истекает, он может перевести символического размера плату, после чего взятое в долг имущество переходит к нему в собственность.

Калькуляция

Факторинг

Суть: чтобы извлечь дебиторскую задолженность заёмщика, привлекается посредник (специальная фирма или банк).

Посредническая организация выкупает у кредитора долг за 70% – 80% от выданной суммы. После она получает от заёмщика всю сумму задолженности. При этом за само посредничество взимается плата – несколько процентов от предоставленного объёма средств. Платит, разумеется, кредитор.

В чём смысл? Эта схема кредитования в сжатые сроки позволяет займодателю вернуть свои деньги, чтобы применить их в нужном контексте.

Другие виды

На практике часто используют гибридные формы заёмного обеспечения сделок. Мы же дадим сведения в чистом виде.

Таблица 1. Разновидности коммерческих кредитов.

Вид коммерческого кредита Описание
Товарная форма
Вексель Вексельное обеспечение – главный инструмент КК
Единовременный расчёт Условия срочности, платности и возвратности строго конкретизированы
Коссигнация Форма – договорная. Применяется в отношении низкоспросового товара
Отсрочка Оплата одним траншем по истечении оговоренного периода
Рассрочка Оплата несколькими траншами (или серией) по закреплённому в соглашении графику
Периодическая Срок оплаты зависит от того, когда была последняя поставка
Сезонная Характерна для компаний, ведущих сотрудничество с сельскохозяйственными организациями. Платёжеспособность последних зависит от времени года
Денежная форма
Авансовая Товарные единицы передаются только после проведения оплаты в размере 100% от суммы договора. Реализуемые позиции должны быть высоколиквидными, чтобы поставщик мог навязывать собственные условия
Частичная предоплата Предоплатный процент закрепляется договором. Сумма является страховкой для поставщика на случай, если заёмщик отказывается от товара

Представленная классификация содержит элементы, которые нередко сочетают с описанными выше.

Специфика договора

Мы уже сказали выше, что КК – это не отдельная разновидность договора. Он является, по сути, допсоглашением к основному документу, подписываемому кредитором и заёмщиком.

Казалось бы, главной бумаги должно быть достаточно, но тут есть нюанс.

Ввиду того факта, что всё равно одной стороной передаётся некоторая материальная ценность – в пользование другой стороне, необходимо определить порядок выплат. Для этого и существует дополнительное соглашение (ДС): оно устанавливает процедуру проведения платежей за те или иные товарные единицы или услуги, которые получает заёмщик.

Что может содержать ДС в плане способов оплаты? Это:

  • аванс – с дальнейшей выплатой всей стоимости займа;
  • отсрочка, время действия которой определяется отдельно;
  • рассрочка;
  • частичная предоплата – также с полной выплатой стоимости в дальнейшем.

Примечание 5. Законодательство Российской Федерации требует, чтобы и основной договор, и дополнительное соглашение к нему, заключаемые между сторонами сделки, оформлялись в письменном виде. При этом важно закрепление действительности документов подписями всех участников. Эти бумаги имеют юридический вес, а потому они обеспечивают гарантию соблюдения интересов как кредитора, так и заёмщика.

Законодательство

Отдельно (в общих чертах) нужно сказать о комиссии, сроках, штрафных санкциях и других моментах кредитования:

  1. Тот, кто предоставляет займ, имеет полное право единолично устанавливать размер оплаты за использование заёмных средств. При этом вознаграждения может вообще не быть – это зависит от достигнутых договорённостей.
  2. Всё, что касается штрафов, также определяется кредитором. Информация о последствиях при несвоевременной реализации обязательств отражается документально и доводится до сведения участника, обратившегося за кредитом.
  3. Временные рамки использования заёмных ценностей и средств, а также порядок их возврата фиксируются в допсоглашении.

Если заёмщик допустил нарушения договорённостей, кредитор вправе истребовать как сумму задолженности, так и неустойку любым удобным ему способом, предусмотренным законом. Чаще всего подразумевается обращение в судебную инстанцию.

Нюансы коммерческого кредитования

Из всего вышесказанного несложно заключить, что КК является достаточно сильным финансовым инструментом для развития бизнеса. Что особенно интересно, он позволяет предпринимателям получать необходимые средства через взаимодействие друг с другом – без посредничества банков.

Кроме этого существуют и некоторые другие специфические моменты. Уделим внимание данной проблеме ниже.

Содержание сотрудничества

Основа сделки по коммерческому кредитованию – договорённости, которых достигли кредитор и заёмщик. При этом нужно понимать, что условия их соглашения зависят как от запросов, так и от обстоятельств взаимоотношений между двумя субъектами. Это означает, что представители компаний имеют возможность сотрудничать на действительно выгодных для обеих сторон процесса условиях.

Сотрудничество

Примечание 6. Сделка по КК – это обоюдовыгодная возможность: один участник договора реализует излишнее количество товарных единиц, а другой приобретает их в безболезненном для своего бюджета режиме – в рассрочку или отсрочку – и вдобавок имеет свою долю прибыли.

Что можно сказать о законодательных основах в рамках темы? Законодательство Российской Федерации предъявляет свои требования к тому, как должно оформляться коммерческое кредитование: здесь есть ряд требований, обязательных к исполнению. Но! Комиссионный сбор, вознаграждение и другие моменты соглашения отданы на откуп кредитору и заёмщику.

Ограничивающие факторы

При всём сказанном есть, однако, ряд нюансов, способных наложить ограничения на возможности сторон. Речь о следующих положениях:

  1. Стоимость КК. Он должен быть дешевле займа, предоставляемого кредитно-финансовой организацией. Это и логично: контрагент должен иметь очевидную выгоду. В противном случае проще направить заявку на получение кредитных средств в банк – это, как правило, воспринимается как более безопасный способ кредитования (ввиду жёсткого регулирования банковской деятельности законом).
  2. Конкурентоспособная цена товара. Это один из ключевых моментов и зависит он как раз от стоимости КК. Если займ будет слишком дорогим, заёмщику придётся повышать ценник приобретённых товарных единиц, чтобы компенсировать размер процентной ставки, а это негативно повлияет на покупательский спрос.
  3. Процентная ставка. Она должна быть такой, чтобы инвестирование кредитора в производство товара полностью оправдывалось. При этом должны быть учтены рассрочка и отсрочка оплаты – данные моменты также очень важны в контексте указанного пункта.

В завершение этой части отметим ещё раз: закон не лимитирует ставку по процентам и продолжительность действия соглашения между участниками сделки.

Плюсы и минусы

Как и всякий займ, КК имеет свои сильные и слабые стороны. Некоторые из них не вполне стандартные.

Договор

Плюсы:

  1. Увеличение производственных оборотов. Этого эффекта достигают оба участника – и то, кто кредит даёт, и тот, кто его берёт. Первый производит некий товар и реализует его в кратчайшие сроки, благодаря чему получает быструю прибыль. Второй одалживает товарные единицы и реализует их уже в самостоятельном порядке – попутно восстанавливает собственные запасы.
  2. Упрощённость схемы сделки. Данный положительный момент проистекает из контекста сравнения с банковским займом. В большинстве случаев представителям бизнеса – малого ли, среднего, крупного – получить кредит в банке не так просто. К тому же, сами условия такого заимствования будут едва лучше сотрудничества без посредников. При коммерческом же кредитовании учреждения могут взаимодействовать на постоянной основе и таким образом поддерживать себя и партнёра.

Минусы:

  1. Ограниченность товаропроизводства кредитора. Производитель в любом случае обладает определённым потолком своих возможностей. Он может предоставить лишь лимитированное количество товарных единиц. Может получиться так, что спрос потребителей не будет удовлетворён.
  2. Ограниченность платёжеспособности заёмщика. Компания, берущая взаймы, может себе позволить только то количество матценностей, которое сможет впоследствии оплатить. Если соглашение подразумевает какие-то комиссионные, то вопрос стоит ещё острее.
  3. Риски. Данной фактор актуален для обеих сторон, а объясняется он нестабильностью рынка и потребностей потенциальных покупателей. Любые ценовые колебания в связи с продукцией способны поставить под угрозу всё сотрудничество. Например, кредитор рискует понести убытки из-за возможного банкротства заёмщика.

Всё это говорит о том, что коммерческий кредит – не панацея, а альтернатива. Все преимущества и недостатки нужно тщательно взвешивать. Важно учитывать, какие объёмы займа могут быть предоставлены одним участником, и что может осилить по выплатам другой, а также какая обстановка царит на рынке.

Товары

Заключение

Коммерческий кредит является займом, который дают друг другу хозяйственные субъекты. Предоставляется он в товарной форме, а обеспечивается векселем.

Facebook

Twitter

Мой мир

Вконтакте

Одноклассники

Pinterest

fininru.com

Коммерческий кредит в 2019 году

Коммерческий кредит отличается почти всем от остальных форм кредитования, но, не смотря на это, многие организации в России пользуются такой услугой. Данный заем имеет много преимуществ.

Почти каждая организация предпочитает применять для своего развития займы, а не денежные средства с оборота.

Кроме обычного кредита, который выдается любым банковским учреждением (это когда в виде займа предоставляются деньги), большинство предпринимателей используют такой услугой, когда в долг выдается определенный товар.

Такой кредит называется коммерческим. Давайте разберемся, в чем преимущества и отличия коммерческого займа от обычного.

Общие аспекты

Коммерческий заем предоставляется предприятиями одно другому. Суть коммерческого займа заключается в том, что одно предприятие передает другому какую-то сумму средств либо товара, продукции и т.д.

В товарной форме коммерческий заем может ограничиваться в размерах. Он не может быть выше резервного либо товарного капитала заимодавца.

Использовать коммерческий кредит можно также в виде векселей и чеков, которые обращаются на рынке ценных бумаг.

Коммерческий заем может предоставляться как предварительный платеж за товар, услуги, продукцию, может быть использован, как отсрочка выплаты, рассрочка.

Коммерческий кредит смягчает проблему невыплат, финансово обеспечивает торговые договора, что является очень важным для нормальной маркетинговой работы предприятия на нынешнем рынке.

Стоит отметить, что выбранный тип кредитования не нужно путать с каким-либо другим займом. Это совершенно разные кредиты.

Коммерческий кредит предоставляется заемщику не в виде денежной суммы, а в форме товара или некой услуги. Такой тип кредитования более всего популярен среди малых и средних предприятий.

Что это такое

Коммерческий кредит – это одна из форм кредита, его разновидностью является то, что он выдается без привлечения банковской организации.

Объектом такого кредитования выступают не деньги, а какой-то товарный капитал. Такой вид кредита может быть предоставлен как поставщиком, так и покупателем.

Продавец как рассрочка и отсрочка платежа, а покупатель выступает в виде аванса и предоплаты. Точнее говоря, говорим сейчас о кредите, который предоставляется по договору купли-продажи.

Кому выдаются

Выдается такой вид кредита от предприятия к другому предприятию. А так же, коммерческие кредиты юридические лица могут выдавать другим юридическим лицам. Это случается в том случае, если одно предприятие кредитует другое.

Законные основания

В кредитных отношениях клиентов друг с другом главным образом используется гражданско-правовые методы регулирования.

Отношения между коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации параллельно отношениям власти и подчиненных.

Регулирование правами юридических лиц по кредитованию осуществляется в первую очередь:

Большую роль здесь играет Положение Центрального Банка «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

А также статьей 823 Гражданского Кодекса Российской Федерации «Коммерческий кредит» и другими нормативно-правовыми актами.

Стоит отметить, что отношения между кредитором и заемщиком носят комплексный характер, что подтверждает права обеих сторон.

Механизм предоставления коммерческого кредита

Механизм предоставления коммерческого займа сложный по содержанию и структуре. Бланк договора коммерческого кредита можно скачать здесь.

Обычный механизм коммерческого займа предусматривает проведение вексельного кредитования. Заемщик предоставляет кредитору коммерческий вексель, в цену которого входит стоимость товара, и проценты за заем.

При этом он может выплачивать заем частями на протяжении назначенного времени. Однако может применяться и механизм коммерческого кредитования без оформления кредита векселем.

При предварительной оплате продукции появляется кредит покупателя. Его механизм характеризуется предоставлением коммерческого займа покупателями поставщикам путем авансированных выплат.

Коммерческий кредит имеет ограничения в своем размере. К примеру, он ограничен размером резервного капитала или товарного.

Такой кредит играет удовлетворяющую роль при отсутствии кредитной системы. Из-за этого идет обеспечение непрерывности оборота денег в торговли и промышленности.

Так, после гражданской войны, коммерческий кредит играл положительную роль для восстановления всенародного хозяйства.

Он очень широко применялся в продаже товаров государственного сектора, но и в частном секторе.

Основная характеристика

Коммерческий кредит – это отношения между торговой организацией (продавцом) и потребителем, которые заключаются в долге.

Такой заем выдается на любой срок, как на короткий промежуток времени, так и на длительный срок. От капитала зависит объем кредита, который предоставляет клиент кредитору.

Как уже было сказано, что таким кредитованием пользуются как покупатели, так и торговые центры.

К примеру, у компании, что изготавливает продукцию, нет возможности предоставить продукт в указанный срок из-за того, что сломалось какое-то оборудование.

В то время как покупатель имеет наличные для выкупа этого товара. В таком случае, покупатель может свободно предложить использовать аванс и для этого нужно составить договор.

Так же, конечно, обговорить условия приобретения покупателем продукт по акции или скидке. И в таком случае получается, что увеличивается выгода покупателя.

Существующие виды

Коммерческий кредит ГК РФ представляет собой несколько видов, и предусматривает такие условия для их получения, как:

Аванс Это займ, в котором кредитором является покупатель, что выплачивает деньги предприятию или поставщику за данную продукцию, которую ему выставят через некоторое время. Срок такого вида кредитования – это период от даты зачисления аванса и до даты получения товара
Предварительная оплата Этот вид действует, если в договоре между обеими сторонами предусмотрен какой-то конкретный процент с момента получения продукта. Товар получает заемщик через некоторое время, поэтому предоплата будет являться кредитом
Отсрочка платежа Выдача продукта заказчику при условии выплаты денег через некоторое время в форме одного платежа. Поставщик выступает в этом варианте кредитором. Срок кредитования – от получения продукции до последней выплаты за нее
Рассрочка платежа В этом случае продавец выступает в качестве кредитора, а оплата за услугу происходит позже, чем его поставка. Способ оплаты происходит отдельными частями соответствующе графику платежей, что указан в договоре заключения кредита между сторонами

Главные формы

Существуют такие формы товарного кредитования, зависимо от способа предоставления займа:

Единовременный Выплата долга с условиями платности, возвратности и срочности
Вексельный Это сделка, которая оформляется в основном с помощью векселей. Эти документы являются хорошим обеспечением возврата нужной суммы. Вексель – это обязательство плательщика, который указан в векселе, оплатить в указанный срок сумму всего кредита
Сезонный Это форма займа, в которой предоставляется отсрочка на выплату платежа для предприятий, что работают по сезонам
С периодической оплатой Форма, при которой поступка товара или выплата за продукцию осуществляется соответствующе графику поступления
Консигнация Это когда владелец (консигнант) отдает консигнатору продукцию на склад. При всем этом, продукт продолжает оставаться собственностью консигнанта

Кто выступают субъектами

Характеризуется коммерческий кредит сделкой между 2 предприятиями – продавцом в роли кредитора и покупателем в виде заемщика.

Поставщик-предприятие может предоставлять отсрочку выплаты за свою услугу или товар, предприятие-покупатель отдает продавцу вексель как гарантию обязательной выплаты.

При таком виде кредитования субъекты кредитного отношения выверяют свои связи и создают вексели, как платежные средства.

Эти документы оформлены должником в письменной форме, в которых указано то, что покупатель уплатит нужную сумму в нужный срок.


Векселя могут быть даже использованы повторно для платежек, вместо суммы из рук в руки, уходя от банка.

Процентные ставки

Размер выплаты определяется зависимо от величины % ставки в банках региона, если годовая процентная ставка не указана в договоре.

Ставка является действительной на дату выплаты кредитополучателем всего долга или хотя бы его части. К тому же, размер платежа может быть ограничен действующей процентной ставкой Центрального банка России.

А еще, сделка между обеими сторонами может быть беспроцентная, но только в том случае, если выполнить такие условия:

  • если объектом выступают не деньги, а другие товары;
  • если договор заключен на сумму не более 50-кратного минимального размера оплаты работы, так же не предусматривается введение деятельности предпринимателя.

Выплата денег кредитору предусмотрена в сроках по контракту. Если же точной даты нет, то нужно погасить кредит в течении 30 календарных дней с момента соответствующего требования кредитодателя.

Образец договора

Договор коммерческого кредита отличается от обычного кредитного договора такими пунктами:

  • договор такого вида кредитования может предоставляться без процентной ставки, в то время как банковский договор всегда включает себя эту информацию;
  • в качестве кредитного имущества предоставляются не только деньги, еще товары, и даже услуги предприятия, в обычном договоре предоставляются только указанная сумма;
  • субъектами такого кредита являются участники правового договора, это может быть договор купли-продажи, договор подряда, и другие, что обозначают передачу средств и прочих товаров, что определенны родовыми отличиями. Именно поэтому отношения между сторонами в коммерческом кредите производится с договоров, а банковский документ оформляется самостоятельно.

В договоре стоит указать такую информацию:

Предмет кредитования Здесь указывается размер, какая услуга предоставляется, срок и годовые проценты
Отказ от исполнения договора Это для тез заемщиков, которые хотят отказаться от кредита
Обеспечение кредита Может быть в качестве залога, гарантии, поручительства и приложенным документом
Имущественная ответственность сторон В этом пункте указывается сумма, которую должна уплатить сторона, что не исполняла надлежащим образом свои обязательства
Форс-мажор Прописываются причины, по которым могут освободиться от ответственности обе стороны кредитования
Конфиденциальность Все условия строго конфиденциальны и не разглашаются за пределы
Разрешение споров При ситуациях, когда что-то пошло не так и начинаются неадекватные действия, стоит помнить, что все может решиться в соответствии с законодательством
Срок действия и прекращения договора С какого момента документ вступает в силу, и в какой срок он прекращает действовать
Дополнительные условия и заключительные положения Прописываются реквизиты обеих сторон, дополнительные условия по договору
Подписи кредитора и заемщика

Возникающие нюансы

Часто учреждения кредитуют своих так называемых контрагентов. К примеру, если покупатель не первый раз заключает кредитный договор, то ему предоставляется «акция» в виде отсрочки по выплате.

Или же наоборот, заемщик предоставляет некую предоплату поставщику, а тот еще до отправки товара пользуется этой суммой. Такие сделки называются коммерческим кредитованием.

Предоставление такого займа регулируется законодательством, в котором указано, что может быть предоставлен аванс, страховка, предоплата, рассрочка и отсрочка услуг, товаров и денег.

При всем этом, к такому виду кредита применяются правила главы 42 гражданского Кодекса Российской Федерации, в том случае, если иное не предусмотрено действующими правилами договора, из которого и взято это обязательство.

Чем отличается от банковского

С развитием и становлением рыночной экономики коммерческий кредит и его использование будет только расти.

Главными объектами такого кредита являются малые и большие предприятия, которые выступают как заемщики. Банки и остальные кредитные учреждения не принимают прямого участия в этом процессе.

И все же, если судить по практике, то во многих случаях банковский кредит сплетается с коммерческим. Отличия этих 2 видов кредита состоят в том, что:

Кредитором выступает не банк, а любое предприятие Которое напрямую связано с реализацией или производством услуг и продуктов
Объектом сделки коммерческого кредита есть товар А не деньги
Кредитное состояние объединено с торговым или индустриальным займом В данный момент это выражено в создании холдингов, финансовых компаний и других структур, в которые входят предприятия
Процентная ставка в банковском займе всегда выше Чем в коммерческом кредите
Проценты, или еще можно сказать, плата за коммерческий кредит входит в стоимость товара А не устанавливается отдельно
Чаще всего инструментом такого кредитования является коммерческий вексель, который отражает финансовые потребности кредитора к заемщику В основе этого лежит отсрочка выплаты продукта и предоставление предприятием обязательства полностью выплатить стоимость товара по истечении указанного срока

Что собой представляет займ в договоре поставки

Одним из основных правил в бизнесе есть – не изымать средства с оборота. Пожалуй, именно поэтому предприятия пользуются кредитными средствами.

А кредит, в свою очередь, можно получить не только в банке или микрофинансовой организации. Одна из таких форм кредитования – коммерческая.

Ее субъектами есть собственная деятельность любого предприятия, которую можно выдать как коммерческий займ в договоре поставки.

Преимущества и недостатки

Коммерческий кредит, как и все остальные формы кредитования, имеет свои плюсы и минусы. К преимуществам такого кредита можно отнести следующее:

  • предоставление кредитного имущества в виде товара происходит продуктивно;
  • техническое оформление сделки кредитования;
  • у предприятия больше возможностей маневрирования пользуемыми средствами;
  • помощь развития кредитного рынка;
  • финансовая взаимопомощь;
  • есть возможность разнообразить ассортимент продуктов кредита.

Кроме преимуществ, к сожалению, существуют и недоставки коммерческого кредита:

  • ограничение в размере займа, объема и времени на его выплату;
  • наличие большого риска для кредитора;
  • возможно вмешательство влияния банковских организаций, что дисконтирует векселя;
  • очень медленный оборот денежных средств.

Коммерческий кредит – это соглашение между двумя физическими лицами, точнее предприятиями. В их роли выступает кредитор и заемщик-покупатель.

Если поставщик предоставит должнику отсрочку своего товара или услуги, то тот в свою очередь должен выдать вексель об обязательстве выплатить.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

pravopark.ru

Коммерческий кредит — это… Что такое Коммерческий кредит?

Коммерческий кредит — разновидность кредита, суть которого состоит в передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками.[1] Современный коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу.

В соответствии c Гражданским кодексом РФ (ст. 823)[2] коммерческий кредит предоставляется в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.

Предпосылки возникновения коммерческого кредита

Причиной возникновения коммерческого кредита является различие в сроках производства и реализации товара у различных производителей, разница в продолжительности производственного цикла. Коммерческий кредит способствует реализации товара, ускоряя процесс рыночного обмена.

Механизм реализации коммерческого кредита

Коммерческий кредит в товарной форме имеет определённые ограничения в размере. Он ограничен размером товарного капитала или резервного капитала кредитора.

Расширению возможностей использования коммерческого кредита способствуют кредитные средства обращения и платежа: вексель, чек. Они используются не только как средство получения платежа, но и как средство обращения, благодаря способности обращаться.

Коммерческий кредит играет положительную роль в условиях отсутствия полноценной кредитной системы. Благодаря ему обеспечивается непрерывность кругооборота и оборота средств в промышленности и торговле. Так, коммерческий кредит сыграл положительную роль в восстановлении народного хозяйства после гражданской войны, в период НЭПа. Он широко применялся не только в частном секторе, но и при продаже продукции государственного сектора.

Примечания

  1. Финансы и кредит. Учебник/ Под ред. М.В Романовского и Г. Е. Белоглазовой — М: Высшее образование, 2006, с.331-332
  2. Гражданский кодекс Российской Федерации, ч.2

См. также

dic.academic.ru

Коммерческий кредит. Основные виды коммерческого кредита

Коммерческий кредит – самая древняя форма кредита. Он возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров. Современный коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу, то есть кредиторами и заемщиками здесь выступают действующие юридические лица, организации, индивидуальные предприниматели.

Основные специфические черты коммерческого кредита:

  • предоставляется в товарной, а не в денежной форме (в виде аванса, отсрочки, рассрочки платежа за поставленные товары или оказанные услуги), т. е. объектом кредитной сделки является товарный капитал;
  • кредитная деятельность не требует наличия специальных лицензий, разрешений и может осуществляться любым участником хозяйственных отношений;
  • доходы кредитора, как правило, не носят явного характера, зачастую экономический эффект кредитора заключается в расширении сбыта собственной продукции, повышение заинтересованности покупателей.

Основные виды коммерческого кредита

Известны следующие виды коммерческого кредита: вексельный кредит, лизинг, факторинг, форфейтинг, консигнация, открытый счет.

Вексельный кредит — наиболее распространенный вид коммерческого кредита. Для его оформления используется вексель – долговое письменное обязательство покупателя перед поставщиком. Выделяют два вида векселя:

  • Простой вексель (соло) – обязательство заемщика (векселедателя) заплатить определенную денежную сумму кредитору (векселедержателю) по истечении оговоренного срока. Здесь природа кредита товарная. Простой вексель получил широкое распространение в России.
  • Переводной вексель (тратта) – долговое письменное обязательство, приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) выплатить определенную сумму третьему участнику сделки (ремитенту).

При оплате по переводному векселю продавец товара направляет покупателю партию товара, а вслед за ней пакет документов, необходимый для оплаты. В этом пакете находится тратта. Покупатель товара (трассат) должен акцептовать выставленную на него тратту, так как без этого вексель не будет иметь силы обязательного и законного платежного средства. Акцепт тратты означает согласие трассата с суммой платежа и готовность произвести платеж в пользу ремитента в установленный срок.

Переводной вексель используется Россией только для международных расчетов, где ремитентом выступают банки продавцов (банк экспортера). В России вексельное законодательство основано на Женевской конвенции о переводном и простом векселе, принятой в 1930 г. Федеральный закон от 11.03.1997 N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» имеет ссылку на этот документ.

Лизинг – долгосрочная (сроком от шести месяцев до нескольких лет) аренда машин, оборудования, транспортных средств, производственных сооружений с возможностью их выкупа арендатором по истечении арендного договора по остаточной стоимости. Коммерческое кредитование при помощи лизинга относится к категории долгосрочных кредитов.

Факторинг – форма коммерческого кредита, выраженная в инкассировании дебиторской задолженности клиента. В современной экономике факторинг предоставляется специализированными фактор-фирмами или отделами банка. Суть сделки состоит в приобретении фактор-фирмой права на взыскание долгов с должников клиента. Здесь, клиентом выступает продавец товара, он же — кредитор. Фактор-фирма выплачивает продавцу (держателю долга) сумму, составляющую 70-90% от причитающегося платежа. Оставшаяся часть суммы платежа перечисляется продавцу после оплаты должником своих обязательств, за вычетом дохода фактор-фирмы. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить причитающиеся ему средства, продолжив нормальный производственный процесс.

Форфейтинг – разновидность факторинга – форма кредитования экспортеров во внешнеторговых операциях путем продажи ими обязательств (переводных векселей) импортеров (покупателей) фирме-форфейтеру. В данном случае фирма-форфейтер выкупает у экспортера на полный срок без оборота денежные долговые обязательства импортера по оплате купленного товара. Таким образом, производится досрочная полная или частичная оплата внешнеторгового контракта, при этом экспортер уведомляет импортера о том, что расчет следует проводить с фирмой-форфейтером. К моменту исполнения расчета по сделке (выполнение долгового обязательства) импортер производит оплату на счета форфейтер с одновременным извещением экспортера о проведенном расчете.

Консигнация – особый вид сделки, заключающейся в передаче владельцем товара (консигнантом) посреднику (консигнатору) товара на склад для продажи последним. Посредник, получая товар на склад и обязуясь реализовать его, не производит оплаты до факта продажи товара конечному потребителю. Такие сделки применяются в случаях, когда на рынок поступает новый товар.

Открытый счет – операция, проводимая между компаниями, имеющими длительные отношения. Компания-продавец оформляет на компанию-покупателя открытый счет, т. е. производит отпуск товара без немедленной оплаты. Покупатель имеет возможность получить товар с отсрочкой платежа без оформления каждой конкретной кредитной сделки. При этом оговаривается максимальная сумма задолженности (величина кредита). Покупатель периодически оплачивает товарные документы, выставляемые на него поставщиком за ранее поставленные товары или (в соответствии с договором) сам поставляет ему товар.

Другие статьи по данной теме:

www.ekonomika-st.ru

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о