Вид аккредитива покрытый безотзывный что это: Безотзывный аккредитив и его основные особенности

Содержание

Безотзывной аккредитив — это что

Аккредитивом называют весьма надежный метод, благодаря которому поставщик какой-то услуги либо товара и его получатель могут рассчитаться друг с другом. Такие аккредитивы делятся на несколько разновидностей. Сегодня мы расскажем о том, что представляет собой безотзывной аккредитив и какими особенностями он обладает. Безотзывной аккредитив – это когда невозможна его отмена без согласия на то получателя.

Краткая терминология

Если рассматривать то, как становятся партнерами физические лица, фирмы или физические лица с юридическими лицами, можно задаться таким важным вопросом – как не потерять свои деньги, заключая сделку с новым партнером? Любой компании либо гражданину хочется застраховаться от партнера – мошенника, особенно, если в сделке будут участвовать большие деньги.

Подписание документа

Аккредитив защищает сделку

В такой ситуации самый оптимальный вариант – использование рассматриваемой нами формы расчетов. Это весьма комфортная и безопасная расчетная форма. Хотя в нашей стране ею пользуются далеко не все, связано это исключительно с тем, что далеко не каждому известны особенности осуществления этих сделок, их плюсов и минусов. Далее мы расскажем вам о том, что такое аккредитив, и какими нюансами он обладает.

Если говорить простым языком, это расчетная форма, при которой происходит взаимодействие не просто двух сторон (покупателя и продавца), но и финансовых организаций, выступающих в качестве гарантов в момент заключения сделок. Как раз по этой причине сделка и безопасна – обе стороны грамотно защищены от обмана.

Какими бывают аккредитивы

До подписания соглашения важно изучить, в чем заключаются особенности того или иного аккредитива.

Выделяют следующие разновидности:

  1. Покрытый депонированный безотзывный аккредитив. В этом случае на банк-эмитент накладывается обязанность по зачислению финансов за счет плательщика либо выданного займа. Происходит перевод денег на весь временной интервал действия соглашения.
  2. Непокрытый (гарантированный). Кредитным учреждением-эмитентом отдается поручение исполняющей финансовой организации – снимать деньги со счета в рамках действующего соглашения.
  3. Отзывной. Отзывной аккредитив – это когда у эмитента есть возможность на изменение либо отмену аккредитивов без уведомления поставщика. Стоит отметить следующий момент: какие-либо обязанности у этой финансовой организации перед получателем финансов отсутствуют. Исполняющими кредитными организациями уплачиваются нужные показатели – если не поступило сигнала о том, что сделка отменена.
  4. Безотзывный. Кредитная организация не может изменять или аннулировать форму расчета, если на то не согласна вторая сторона – получатель.
  5. Безакцептный.
  6. Документарный.

Какими бывают безотзывные аккредитивы

Стоит сказать о том, что самые известные в России формы расчета – это как раз и есть безотзывные. Их главный плюс именно в том, что их нельзя поменять или аннулировать, если на то не будет согласна принимающая денежные средства сторона. Он в автоматическом порядке переходит в разряд безотзывных тогда, когда в документе не зафиксированы иные сведения.

Финансовое учреждение, открывшее аккредитив, должно осуществить проведение транзакций в сторону поставщика в специально отведенный для этого период времени. Последний прописывается в соглашении в момент предоставления документации.

Выделяют следующие разновидности безотзывного аккредитива:

  1. Подтверждённый.
  2. Неподтвержденный.

Теперь про каждый из них более детально.

Порядок выдачи аккредитива

Схема аккредитива

В первом случае благодаря аккредитиву повышается безопасность платежей, так как ответственность теперь несет не только кредитная организация, открывшая его, но и банковская организация – партнер, которая его подтвердила. Другими словами, он берет на все обязанности по оплате документации и соглашений, если второе кредитное учреждение откажется от проведения транзакций.

Во втором случае ответственна за все кредитная организация – эмитент. Банковская организация продавца занимается исполнением исключительно посреднической роли.

Какими нюансами обладают расчеты подобным образом

У авизующей кредитной организации нет возможности подтвердить форму расчета одной из сторон договора. Если подтверждения нет с самого начала в условиях сделки, оно может быть внесено таким же образом, как и другие дополнения аккредитива.

В такой ситуации будет лучше, если реализатор удостовериться в наличии подтверждения – причем в требуемом размере. Допустим, нужно иметь документ, в котором кредитная организация объявляет о добавлении подтверждения к договору и говорит, что оплатит все расходы и требования по оплате, обозначенной в соглашении суммы.

Но в подобной ситуации принятие продавцом аккредитива – это риск, требующий предоставления следующих документов:

  1. Сертификатов осмотра.
  2. Доказательства получения товара. Оно должно быть с росписью покупателя.
  3. Сертификатов экспедитора о получении товара.

Исходя из положений практики, продавец любой продукции обязан как можно быстрее проверить, не предусмотрена ли формой расчета какая-то другая документация, кроме той, над которой он имеет личный контроль.

Как происходит расчет – что необходимо понимать

Теперь приведем пример и изучим, каким образом осуществляется работа безотзывной формы расчета в жизни. Пример таков: необходимо купить оборудование, реализуемое лишь в западных государствах – допустим, в таком государстве, как Румыния. С фирмой – поставщиком подписывается договор. Следующие действия таковы:

  1. Пишется заявление, чтобы открыли аккредитив от покупателя услуги к кредитной организации – эмитенту. Сообщение про это направляют авизующему финансовому учреждению.
  2. Происходит перечисление денег, отраженных в соглашении, на счет получателя (это могут быть его личные накопления либо полученный займ). Если аккредитив подтвержден, продавец пожелает получить гарантии от лица третьей финансовой организации, и направляет деньги именно ей – только это учреждение должно будет предоставить гарантии о выплате средств тому, кто поставляет товар.
  3. Отправляется извещение о том, что открыт аккредитив. Далее поставляется все необходимое оборудование.
  4. Направляются документы от продавца финансовому учреждению. Далее происходит их перевод в кредитную организацию, выступающую в роли эмитента. Последний этап – перечисление на счет покупателя.
  5. Этап пятый – дебетование покупательского счета. Финансовая организация-эмитент переправляет финансы в исполняющий банк. В конце продавец получает свои деньги.
Реклама Сбербанка

Аккредитив Сбербанка

Какими преимуществами и недостатками обладает безотзывный аккредитив

Отвечая на вопрос, аккредитив покрытый безотзывный – что это, важно также не забывать о его самом основном плюсе – он целиком и полностью гарантирует, что все поставки продавца будут целиком оплачены только в том случае, если будут исполнены все обозначенные в соглашении аккредитива положения.

Но имеются и иные плюсы, среди которых можно выделить следующие:

  1. Представление банком-эмитентом твердых обязательств по исполнению платежей.
  2. Минимизация рисков получения отказа от выплат.

При этом есть и недостаток. Для отмены либо изменения аккредитива необходимо, чтобы на то дали свое согласие все заинтересованные стороны. Именно по этой причине необходимо вовремя прописывать каждое условие.

Что предпринимать, если дело завершается судебными разбирательствами

Как правило, расчеты при помощи такого способа очень часто приводят к возникновению различных конфликтов. Нередко стороны не понимают друг друга еще на этапе оформления соглашения.

Допустим, наиболее распространенный вопрос – ответственность, которую несут перед плательщиком по причине невозврата финансов банковской организацией – эмитентом. В таком случае оплата должна осуществляться самой кредитной организацией. Перед ней же ответственен исполняющий банк.

ЛУЧШИЕ КРЕДИТЫ ЭТОГО МЕСЯЦА

Для работы анкеты необходимо включить JavaScript в настройках браузера

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Содержание

Скрыть
  1. Аккредитив: что это простым языком?
    1. Аккредитивная форма
      1. Безотзывный аккредитив
        1. Договор аккредитива
          1. Оплата аккредитивом
            1. Открытие аккредитива

                Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

                Аккредитив: что это простым языком?

                Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

                Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

                Аккредитивная форма

                Действует по следующей схеме.

                1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
                2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
                3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
                4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
                5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

                Безотзывный аккредитив

                Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

                Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

                Договор аккредитива

                В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

                • наименования поставщика и получателя,
                • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
                • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
                • сроки действия обязательства,
                • размер комиссии,
                • порядок оплаты,
                • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
                • права и обязанности всех сторон.

                Оплата аккредитивом

                Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

                Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

                Открытие аккредитива

                Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

                • номер договора, по которому открывается аккредитив,
                • наименование и данные поставщика,
                • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
                • способ его реализации,
                • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
                • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
                • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.
                Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.
                Что такое аккредитив? Документарный, покрытый и другие виды аккредитива в 2020 году

                Что такое банковский аккредитив

                Если вам предстоит сотрудничество с новым покупателем/поставщиком, но работать по предпоставке/предоплате вы не готовы, тогда решением в вашей ситуации может стать такой банковский инструмент, как аккредитив. На сегодняшний день, использование аккредитива популярно как во внешней торговле (экспортно-импортные операции), так и во внутренней (операции внутри страны). Но что же такое этот аккредитив?

                Если говорить простыми словами, аккредитив – это один из способов расчета покупателя с продавцом, при котором в роли гаранта платежа выступает банковское учреждение. Основными участниками сделки при аккредитивной форме расчета являются:

                • аппликант (плательщик по аккредитиву; приказодатель аккредитива) – клиент, по поручению которого открывается аккредитив
                • бенефициар – получатель платежа по аккредитиву
                • банк-эмитент (банк покупателя) – банк, который открывает аккредитив по поручению аппликанта
                • исполняющий банк (банк продавца) – банк, который производит выплату по аккредитиву бенефициару

                Как это работает? Пример.

                1. Покупатель и продавец заключают контракт, в котором прописываются все условия аккредитивного расчета
                2. Покупатель обращается в банк с заявлением на открытие аккредитива на сумму, причитающуюся продавцу за отгруженный товар
                3. Банк-эмитент информирует исполняющий банк об открытии аккредитива
                4. В свою очередь исполняющий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива
                5. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк
                6. Исполняющий банк передает документы банку-эмитенту
                7. После проверки всех документов банк-эмитент перечисляет средства исполняющему банку, который в свою очередь производит платеж на имя поставщика (бенефециара)
                8. Банк-эмитент передает документы покупателю (аппликанту)

                Схема аккредитива

                Виды аккредитивов

                Если вы таки решились использовать аккредитивную форму расчёта при вашей последующей сделке, нужно помнить, что одним из обязательных пунктов, который указывается как при заполнении заявления на открытие аккредитива, так и в самом аккредитиве, это вид аккредитива. В силу их разной степени надежности, схем выплат и других аспектов, их существует различное множество. Поэтому очень важно правильно подобрать именно тот вид аккредитива, который будет наиболее оптимальным для вас при заключении той или иной сделки.

                Давайте разберемся, какие виды аккредитивов существуют, и в чем особенность каждого из них.

                Различают следующие виды аккредитивов:

                Покрытый аккредитив (депонированный) – аккредитив считается покрытым, когда сумма платежа перечисляется банком-эмитентом банку получателя на весь срок действия аккредитива. То есть, деньги уже сразу находятся в распоряжении банка получателя и являются гарантированным покрытием.

                Непокрытый аккредитив (гарантированный) – при данном виде аккредитива денежные средства перечисляются на счет банка получателя лишь тогда, когда приходит время исполнения аккредитива. То есть, денежные средства не сразу поступают на счет банка получателя, как при покрытом аккредитиве.

                Отзывной аккредитив – аккредитив, который может быть отозван (аннулирован) банком или плательщиком до момента подачи всех необходимых документов получателем.

                Безотзывной аккредитив – аккредитив, который не предполагает возможности его отзыва (аннулирования).

                Подтвержденный аккредитив – аккредитив, при котором исполняющий банк гарантирует выплату суммы получателю, независимо от того, перечислит ли банк отправителя (банк-эмитент) ему деньги.

                Неподтвержденный аккредитив – предполагается, что платеж поступит получателю только в том случае, если банк отправителя перечислит деньги. То есть, только банк-эмитент несет обязательства по исполнению аккредитива.

                Аккредитив с красной оговоркой – аккредитив, при котором получателю перечисляется авансовый платеж еще до момента передачи им подтверждающих документов.

                Револьверный аккредитив – аккредитив, который открывается на часть суммы платежей и автоматически возобновляется по мере осуществления расчётов за очередную партию товаров.

                Трансферабельный (переводной) аккредитив – аккредитив, который дает возможность бенефициару перевести его (полностью или частично) на иное лицо с сохранением условий.

                Резервный аккредитив – при использовании данного вида аккредитива банк обязан произвести выплату (за счет собственных средств) получателю даже в том случае, если приказодатель аккредитива отказался от платежа. По своей сути данный аккредитив является банковской гарантией.

                По способу платежа аккредитивы могут подразделяться на следующие виды аккредитивов:

                С платежом по предъявлении документов – оплата бенефициару производится лишь после предъявления и проверки всех необходимых документов.

                С отсрочкой платежа – оплата по аккредитиву в пользу бенефициара производится не в момент предоставления документов, а в сроки установленные условиями аккредитива.

                Со смешанным платежом – часть суммы оплачивается бенефициару по предъявлении документов, а часть – с отсрочкой платежа.

                Какой вид аккредитива подойдет именно вам, зависит от специфики вашего бизнеса и от каждой конкретной сделки. Помочь подобрать наиболее оптимальный для вас вариант вам всегда смогут сотрудники банковского учреждения, в котором существует возможность открытия аккредитива.

                Стоимость аккредитива

                Стоимость аккредитива – это совокупность комиссий, связанных с его обслуживанием. Рассмотрим размеры наиболее популярных комиссий.

                Открытие аккредитива в 10 крупнейших банков Казахстана обойдется вам от 0,2% от суммы аккредитива. А, например, авизование аккредитива – от 0,1% от суммы.

                Стоимость наиболее популярных операций по аккредитивам в 10 крупнейших банках Казахстана.

                Банк/Операция

                Открытие аккредитива

                Авизование аккредитива

                Проверка документов по аккредитиву

                Изменения условий

                Аннулирование

                Платеж по аккредитиву

                Народный Банк Казахстана

                0,2%, мин. 16 500, макс. 165 000 тенге

                0,1%, мин. 16 000 макс. 90 000 тенге

                0,15%, мин. 16 000, макс. 150 000 тенге

                10 000 тенге

                13 000 тенге

                Не указано

                Сбербанк

                0,2%, мин. 18 000, макс. 130 000 тенге

                0,1%, мин. 14 000, макс. 80 000 тенге

                0,15%, мин. 18 000, макс. 140 000 тенге

                9 000 тенге

                14 000 тенге

                0,2%, мин. 5 000, макс. 10 000 тенге

                ForteBank

                Не указано

                0,15%, мин. 18 000,

                макс. 90 000 тенге

                0,2%, мин. 18 000, макс. 180 000 тенге

                9 000 тенге

                18 000 тенге

                0,2%, мин. 9 000,

                макс. 90 000 тенге

                Каспи Банк

                0,2%, мин. 15 000,

                макс. 150 000 тенге

                0,1%,

                мин. 15 000,

                макс. 90 000 тенге

                0,15%,

                мин. 15 000,

                макс. 150 000 тенге

                7 500 тенге

                15 000 тенге

                Не указано

                Цеснабанк

                0,25%, мин. 30 000, макс. 150 000 тенге

                0,25%, мин. 25 000, макс. 130 000 тенге

                0,25%, мин. 25 000, макс. 150 000 тенге

                10 000 тенге

                12 000 тенге

                3 000 тенге

                Центркредит

                0,2%, мин. 16 000,

                макс. 150 000 тенге

                0,1%, мин. 16 000, макс. 90 000 тенге

                0,15%, мин. 16 000, макс. 140 000 тенге

                7 500 тенге

                13 000 тенге

                5 000 тенге

                АТФ Банк

                0,25%, мин. 23 000,

                макс. 230 000 тенге

                20 000 тенге

                0,20%, мин. 15 500, макс. 155 000 тенге

                7 700 тенге

                15 500 тенге

                0,20%, мин. 5 000, макс. 50 000 тенге

                Евразийский Банк

                0,2%, мин. 25 000, макс. 200 000 тенге

                0,1%, мин. 20 000, макс. 150 000 тенге

                0,2%, мин. 25 000, макс. 200 000 тенге

                10 000 тенге

                20 000 тенге

                5 000 тенге

                Bank RBK

                0,20%, мин. 15 000, макс. 100 000 тенге

                0,10%, мин. 15 000,

                макс. 75 000 тенге

                0,15%, мин. 15 000,

                макс. 75 000 тенге

                5 000 тенге

                5 000 тенге

                Не указано

                Альфа-Банк

                0,2%,

                мин. 15 000,

                макс. 150 000 тенге

                0,10%, мин. 16 000,

                макс. 90 000 тенге

                0,2%, мин. 15 000, макс.

                150 000 тенге

                8 000 тенге

                14 000 тенге

                Не указано

                 

                Срок действия аккредитива

                Срок действия аккредитива – обязательная информация, которая должна быть отображена в самом аккредитиве. Без данной информации банк принять к исполнению аккредитив не имеет права. Срок действия аккредитива исчисляется от даты открытия аккредитива. Срок для открытия аккредитива устанавливается банком-эмитентом. Для открытия покрытого аккредитива срок не должен превышать 3-х рабочих дней, для непокрытого – не более 20-ти рабочих дней. Срок открытия аккредитива исчисляется банком (банком-эмитентом) со дня представления клиентом полного пакета документов.

                Срок действия аккредитива обязательно должен оговариваться в договоре на поставку продукции или оказание услуг.

                Срок действия аккредитива – срок, в течение которого поставщик должен предоставить исполняющему банку документы, подтверждающие соблюдение им всех условий аккредитива. И тогда сделка между ним и исполняющим банком будет считается заключенной, и возникнет обязательство последнего исполнить аккредитив. При установлении нарушений в части представления документов, получатель средств вправе повторно представить документы, предусмотренные аккредитивом, до истечения срока его действия.

                При необходимости срок действия аккредитива может быть продлен.

                Как открыть аккредитив

                Для открытия аккредитива вам нужно обратиться в отделение одного из кредитных учреждений Республики Казахстан с пакетом необходимых для открытия аккредитива документов. Стоит отметить, что открытие аккредитива банком осуществляется лишь при наличии у него лицензии Национального Банка Республики Казахстан на проведение банковских и иных операций по открытию (выставлению) и подтверждению аккредитива и исполнению обязательств по нему. Далее – необходимо написать и предоставить сотруднику банка заявление на открытие аккредитива, а также предоставить копию договора, предусматривающего использование формы расчета с применением документарного аккредитива. Заявление пишется в произвольной форме, но обязательно должно содержать такую информацию:

                • наименование и место нахождения приказодателя;
                • наименование и место нахождения бенефициара, его банковские реквизиты;
                • наименование авизующего банка;
                • вид аккредитива;
                • сумма аккредитива;
                • способ исполнения аккредитива;
                • указание банка, в котором аккредитив подлежит исполнению, или то, что он подлежит исполнению в любом банке;
                • наименование товара или услуги;
                • перечень документов либо условия, против которых должно производиться исполнение аккредитива;
                • срок действия аккредитива, срок отгрузки (при необходимости), срок представления документов;
                • наименование стороны, покрывающей банковские расходы по аккредитиву

                На основании, полученного от вас, заявления банк оформляет вам аккредитив.

                Как авизовать аккредитив

                Авизование аккредитива – это извещение продавца об открытии аккредитива (в извещении содержатся условия аккредитива). Оно является важным этапом применения аккредитивной формы расчетов. Авизование аккредитива и изменений по нему осуществляется авизующим банком. Авизуя аккредитив или изменения, авизующий банк подтверждает, что он удовлетворен как подлинностью аккредитива или его изменений, так и тем, что авизо точно отражает сроки и условия аккредитива или полученных изменений. Кстати, авизующий банк может выполнять функции как подтверждающего, так и исполняющего банков. Нужно отметить, что авизующий банк обязан только проинформировать бенефициара об открытии аккредитива или об изменениях в нем, а осуществление выплат по аккредитиву не является его долгом.

                Рамбурсирование аккредитива

                Рамбурсирование аккредитива – предоставление денежных средств исполняющему банку для осуществления платежа по аккредитиву или же возмещение уже выплаченных по аккредитиву средств. Рамбурсирование осуществляется рамбурсирующим банком на основании инструкций (рамбурсных полномочий), полученных от банка-эмитента. После рамбусирования банком-эмитентом осуществляется возмещения выплаченных денежных средств рамбурсирующему банку. Так же рамбурсирование может осуществляться непосредственно самим банком-эмитентом. В таком случае процесс рамбурсирования называется прямым (простым) рамбурсом.

                Основные преимущества рамбурсирования:

                • содействие международным расчетам с использованием аккредитива
                • дополнительная гарантия платежей банком-эмитентом для подтверждающего/исполняющего банка
                • организация подтверждения и финансирования документарных аккредитивов, выпускаемых другими банками (как правило, при ограничениях использования лимитов по торговому финансированию, устанавливаемых иностранными банками)

                Условия раскрытия аккредитива

                Принцип действия аккредитива таков, что при наступлении неких условий, банк автоматически осуществляет списание средств в пользу продавца без дополнительных согласований с покупателем. Поэтому, для максимальной защиты своих интересов клиенту-покупателю необходимо очень тщательно продумывать список документов и условия раскрытия аккредитива. Данные условия прописываются в контракте, который заключается между покупателем и продавцом.

                Преимущества и недостатки аккредитива

                Как и любая другая форма расчета, аккредитив имеет свои преимущества и свои недостатки.

                Преимущества аккредитива:

                • обеспечивается безопасность сделки как для продавца, так и для покупателя
                • гарантируется получения всей суммы денег от покупателя (при этом денежные средства не отвлекаются из хозяйственного оборота покупателя)
                • обеспечивается контроль соблюдения условий сделки со стороны банка
                • гарантируется полный возврат денег покупателю в случае отмены сделки
                • дает возможность расширить не только рамки, но и географию рынка сбыта

                Недостатки аккредитива:

                • высокие комиссии банков
                • сложный документооборот

                 

                 

                Безотзывной аккредитив: понятие, типы, порядок расчета

                Безотзывной аккредитив – отличное решение для участников сделки, которые желают обезопасить себя от мошеннических действий. Существует несколько разновидностей данной услуги. Одной из них является безотзывной аккредитив.

                 

                Понятие безотзывной аккредитив

                 

                Аккредитив

                Аккредитив представляет собой услугу, предлагаемую банковским учреждением для контроля расчета между сторонами сделки. Воспользоваться таким методом могут граждане, заключающие договор купли-продажи, поставки или прочее.

                В данном случае банк выступает третьим участником сделки, который является гарантом исполнения обязательств между сторонами. Пока граждане оформляют необходимую документацию, денежные средства для дальнейшего расчета хранятся в банковской организации. Как только стороны исполнят свои обязательства, банк выдает деньги.

                Характеристика безотзывного аккредитива и его виды

                Аккредитивы бывают разных типов, но наиболее часто граждане используют безотзывные. Их преимущество заключается в том, что не предоставляется возможность внести изменения или вовсе отменить сделку, если не получено одобрение стороны, которой должны быть перечислены средства.

                Безотзывной аккредитив бывает двух видов:

                1. Подтвержденный. Это более безопасный вариант, потому что ответственность за операцию лежит не только на банке, открывшем аккредитив, но и на банке, подтвердившем это. Если первая организация откажется исполнять обязательства, они перейдут ко второй.
                2. Неподтвержденный. При нем ответственность возлагается исключительно на эмитента.

                Какой из этих типов выбрать, решать участникам сделки. Более надежным является первый вариант, поэтому его используют чаще всего.

                Составление договора

                Составление договора

                Соглашение об открытии безотзывного аккредитива содержит следующую информацию:

                1. Паспортные данные сторон сделки.
                2. Наименование банковской организации, адрес ее нахождения.
                3. Гарантированный размер денег, которые размещаются на счете.
                4. Срок исполнения обязательство по сделке.
                5. Величина комиссии банка, стоимость дополнительных услуг.
                6. Процедура перевода денежной суммы после исполнения обязательств сторонами.
                7. Права и обязанности сторон.
                8. Порядок решения вопросов, возникших вследствие возникновения обстоятельств, не зависящих от воли участников сделки.

                Договор подписывается сторонами, проставляется дата его заключения.

                Процедура расчета на примере

                Чтобы лучше понять, как происходит расчет при безотзывном аккредитиве, следует разобрать его на примере. Ситуация такая: требуется приобрести оборудование, продаваемое за границей. С фирмой-продавцом заключается соглашение. Далее выполняются следующие действия:

                1. Подается в банк заявление с просьбой открыть аккредитив для расчета между покупателем и компанией-эмитентом.
                2. Дальше на счет банка покупатель перечисляет денежные средства, необходимые для покупки оборудования.
                3. Аккредитив подтверждается, после чего продавец вправе заявить о намерении получить гарантии от представителя третьей организации и перевести денежные средства именно ей.
                4. Отправляется оповещение о том, что аккредитив открыт.
                5. Осуществляется поставка продукции покупателю.
                6. Документы по поставке отправляются продавцом в банк.
                7. Финансовая организация перечисляет деньги на счет продавца.

                Таким образом, сделка совершается с участием третьих лиц.

                Положительные и отрицательные стороны

                Плюсы и минусы

                Безотзывной аккредитив имеет свои плюсы и минусы. К положительным моментам относят следующее:

                • Абсолютная гарантия того, что денежные средства будут выплачены продавцу при условии исполнения всех обязательств, установленных соглашением.
                • Осуществление выплаты производится только после предоставления бумаг, подтверждающих исполнение договора.
                • Перечисление оплаты только за фактический объем продукции, если она была предоставлена в меньшем количестве.

                Есть у аккредитива и свой минус. К нему относится обязательное получение согласия других сторон сделки на изменение или отмену аккредитива, что не всегда удобно.

                Таким образом, безотзывной аккредитив позволяет произвести расчет между сторонами сделки, избегая недобросовестности кого-то из участников или мошеннических действий. Услуга гарантирует выплату денег при исполнении обязательств по договору.

                это… (безотзывный, покрытый, непокрытый, подтвержденный)

                Аккредитив – это договоренность, где клиент просит банковскую организацию оплатить с имеющегося лицевого счета продавцу конкретную сумму денег в течение заданного временного интервала, предоставив необходимые для этой операции документы, которые прописаны в договоре.


                В процессе заключения договоров, где сторонами сделки являются частные лица, индивидуальные бизнесмены или разного рода компаниями, очень часто актуальным является вопрос о том, как обеспечить защиту от возможной потери денежных средств, а также как обезопасить себя от контрагентов, которые имеют недобросовестные мотивы. Особо остро встает данный вопрос, когда платеж за товар имеет авансовую среду. Помимо этого, рисковая ситуация растет при сотрудничестве с зарубежными партнерами, где участвуют крупные денежные средства.

                Для того, чтобы решить все вышеперечисленные вопросы и быть спокойным за собственное дело необходимо просто-напросто воспользоваться при выплатах и переводах денег аккредитивами. Однако, что представляет собой данный термин и для чего нужна данная процедура, знают далеко не все. Но при подробном изучении этого понятия, который представляет собой определенный расчет, стороны договора могут чувствовать защиту и уверенность в совершаемых действиях.

                Если говорить простыми словами, то аккредитив является видом безналичной оплаты, осуществляемая под надзором двух банков. Банковская организация, представляющая клиента-покупателя, обязуется осуществить перевод денежных средств на счет продавца товара лишь тогда, когда последний подаст в банковскую организацию все документы, которые нужны для проведения данной операции. Перечень этих документов обговаривается в процессе заключения договоренности и обязан быть прописан в отдельными пунктами.

                Система партнерства может иметь несколько сложностей – все зависит от формы аккредитива. Но в любом случае банк всегда является посредников в данной сделке, и за обговоренное вознаграждение реализует, чтобы все пункты договоренности между партнерами были выполнены.

                Преимущества

                Для лица, которое выступает покупателем, применение аккредитива предоставляет несколько преимуществ, поскольку:

                1. денежные средства переводятся продавцу лишь, когда товар будет доставлен покупателю. Для осуществления данной операции нужно подать в банковскую организацию установленный перечень документов, которые должны быть заполнены корректно и без ошибок;
                2. при условии, что товар не был доставлен покупателю, то его денежные средства, отданные за товар, переводят обратно на его лицевой счет;
                3. банковская организация предоставляет гарантию, что товар придет в должном количестве и соответствующего качества, поскольку продавец обязуется отправить банку документацию, которая является подтверждением качества товара и его количество;
                4. снижается величина риска отрицательных позиций договоренности, касаемо налоговой составляющей. Банковская организация дает гарантию на правильное составление документов, которые сопровождают все этапы сделки. В случае неудачного сопровождения, банковская организация не сможет перевести денежные средства продавцу;
                5. аккредитивные расчеты предоставляются банковской организацией на льготных условиях, если для этого есть необходимость. Данное мероприятие не дает возможности переводить крупные суммы денег из банка для реализации договоренностей.

                Этапы предоставления аккредитива

                Стоит отметить, что договоренности, где применяется система аккредитива, имеют несколько этапов:

                • Первый: продавец вместе с покупателем должны подписать договоренность, где прописываются все положения, касающиеся аккредитива, и должны быть обозначены пункты, когда он применяется.
                • Второй: покупатель пишет заявление в банковской организации, а также предоставляет копию заключенной договоренности. При ознакомлении с данными документами, банк принимает решение об открытии аккредитива. Если это является необходимым, то аккредитив может подтвердиться банковской организацией, в которой обслуживается продавец, при условии, что этот пункт описан в заключенном контракте.
                • Третий: процесс оплаты аккредитива реализуется за деньги покупателя или при помощи кредитных денег, которые были предоставлены эмитентом.
                • Четвертый: по окончании проверки банковской организации, что все условия договора были исполнены в срок, открывается аккредитив и продавцу оплачивается необходимая сумма.
                • Пятый: товар доставляется покупателю в срок вместе с необходимыми документами, которые должны его сопровождать.

                Подобная система предоставления аккредитива является простой и понятной. Открытый аккредитив определяется для поставщика как гарант того, что товар будет оплачен, а для покупателя является гарантом сохранности его денежных средств, которые были отданы за товар. Плюс ко всему, банковская организация присутствует на всех этапах договоренности, и способна проверить всю легальность данной сделки.

                Обязательные пункты договоренности

                В процессе оформления договоренности необходимо оговорить все пункты и, естественно, форму расчета аккредитива. Все эти условия должны в обязательном порядке прописываться в договоре сторон. При условии, что партнеры решат пользоваться аккредитивом, то этот пункт необходимо вписать, а также указать:

                • название банковской организации, которая согласилась открыть аккредитив;
                • название банковской организации, которая будет производить платежную операцию;
                • реквизиты лица, которому будет переведен платеж;
                • форму аккредитива;
                • величину денежных средств;
                • способы для сообщения информации;
                • время действия аккредитива;
                • временной интервал, в который необходимо предоставить всю документацию, для того, чтобы поставщики начали выполнять работу;
                • пункты, где должны быть прописаны ответственные моменты для каждой из сторон.

                Расчет всегда осуществляется путем безналичного платежа. Ответственность за осуществление всех пунктов договоренности, его правильность и целостность отчетной и платежной документации берут банковские организации.

                Виды аккредитивов

                В документальных актах Центрального Банка Российской Федерации прописываются способы, которые помогают открывать определенные виды аккредитива. Это:

                • покрытый аккредитив банка, который представляет собой процесс, где покупатель подает заявку на открытие счета в банковской организации и перечисляет туда деньги, которые нужны для реализации аккредитива. Банковская организация, являющаяся эмитентом, перечисляет эти деньги на корреспондентский счет продавцу. Данный вид аккредитива является самым востребованным и распространенным;
                • непокрытый аккредитив, где банковская организация, являющийся эмитентом, не производит перевод денег банковской организации, являющейся исполнителем, а дает списать их с имеющегося счета в данном банке, который был открыт ранее, при условии, что имеющейся суммы на данном счете хватит для оплаты аккредитива. Временной промежуток списания денег выполняется по условиям заключенной договоренности;
                • отзывной, который представляет собой отозванный, измененный или аннулированный банковской организацией аккредитив по заявлению покупателя при отсутствии согласия и информирования поставщика;
                • безотзывный, который представляет собой аккредитив, отмена которого возможна лишь в том случае, когда банк-исполнитель получит «добро» от продавца изменить несколько позиций в договоре. Стоит сказать, что в данном виде аккредитива нельзя принять одну часть изменений в договоре, а другую проигнорировать;
                • подтвержденный, который представляет собой вид сотрудничества, характеризующийся дополнительной защитой платежной операции от банковской организации, не являющийся эмитентом. Данный банк проводит платеж за товар даже в том случае, когда банковская организация, являющаяся эмитентом, дает отказ на произведение данной операции. Этот вид сотрудничества является частью безотзывного аккредитива. За совершение данной операции банковская организация обычно берет комиссию.

                Стоит сказать, что большинство аккредитивов имеют вид непокрытых. Благодаря им банковская организация не производит перевод денежных средств на лицевой счет продавца, а предоставляет вариант самостоятельно списать нужную величину денежных средств с личного корреспондентского счета.

                В нынешнее время применяются еще некоторые аккредитивы, являющиеся подвидами тех, о которых говорилось чуть выше:

                1. Документарный аккредитив с красной оговоркой представляет собой договоренность, где банковская организация, являющаяся эмитентом, передает свои обязательства банковской организации, являющейся исполнителем, по осуществлению авансового платежа продавцу в конкретной сумме, которая была оговорена заранее, до времени доставки товара покупателю.
                2. Револьверный аккредитив представляет собой аккредитив, который подразумевает свое открытие в случае, когда сделка характеризуется количеством поставок больше одного, но которые имеют примерно одинаковую цену за весь указанный временной интервал. Открытие аккредитива происходит при условии, что стоимость одной доставки при оплате каждой будет восстанавливаться на банковском счете. Стоит отметить, что при постоянном сотрудничестве и применении данного аккредитива, стоимость сделки будет постоянно уменьшаться.
                3. Переводной аккредитив реализуется переводом платежей не всегда в сторону продавца, но и может переводить их поставщикам (третьим лицам). Он применяется, когда продавец производит процесс поставки товара, пользуясь услугами поставщика, а также не играет роль главного отправителя груза. Поставщик, который занимается отгрузкой груза, должен предоставить нужную документацию в банковскую организацию, которая является исполнителем. Затем осуществляется процесс перевода необходимых выплат.

                Обычно, стороны договора обязуются сами выбирать вид аккредитива и проводить процедуру согласования с банковской организации. Основные показатели, которые влияют на определение аккредитива – это факторы заключаемой договоренности, а также предпочтения всех участников договора. Стоит с наибольшей точностью понимать ситуацию в государстве для того, чтобы выбрать нужный аккредитив.

                Сегодня законодательство Российской Федерации уступает западным странам в вопросах, которые касаются регулирования операций, проводимых на безналичной основе. Опираясь на это, следует не пренебрегать иностранным опытом и пользоваться правилами ведения подобных операций, установленными на международной арене, которые были созданы и реализованы Международной торговой палатой.

                Не любая банковская организация способна дать согласие на нестандартные позиции при открытии и использовании аккредитива. Данное утверждение характеризуется тем, что не хватает опытных сотрудников, которые имеют должный уровень квалификации в области безналичных расчетов. Поэтому перед тем, как вносить в договоренность условия, отличающиеся от обычных, стоит обговорить их с банковскими организациями, а также с лицами, которые будут производить платеж.

                Авизование аккредитивов

                Главный и немаловажный пункт при работе с аккредитивами – это процесс авизования аккредитивов. Авизование аккредитивов представляет собой проверку информационных данных, которые содержатся в ценных бумагах, а также информирование продавца, что вскоре откроется аккредитив на его имя.

                Данный процесс является крайне ответственным и важным. Вся корректность и правильность рабочих моментов при использовании аккредитивов подробно описывается в действующих законодательных актах. Очень часто за банковскими организациями наблюдаются нарушения, поскольку они легкомысленно относятся к процессу авизования. И именно эта оплошность может стать началом больших проблем при открытии и дальнейшем использовании аккредитивов.

                Иногда специальными службами, которые занимаются регулированием, проверкой и контролем данного процесса, был обнаружен факт того, что банковские организации использовали незащищенные способы для того, чтобы переслать необходимую информацию (к примеру, почта, которая является крайне ненадежной). Банковские организации – это активисты в данном процессе, поэтому они не имеют права допускать ошибки подобного рода.

                Для определения вида аккредитива мало просто знать, что он собой представляет. Необходимо точно осознавать, что у него имеются отрицательные качества, как и любой иной безналичной операции. При осуществлении договоренности здесь работают не два партнера, как в простых взаимных расчетах – здесь участие принимают четыре стороны.

                Кроме продавца и покупателя в процессе применения аккредитива участвуют банковская организация продавца и банковская организация покупателя, где были поданы заявления об открытии аккредитива, лицевого счета, а также выполняются главные платежные мероприятия. Все перечисленные пункты подразумевают некоторые трудности в процессе реализации договоренности.

                Расчеты по аккредитиву

                Расчеты по аккредитиву характеризуются строгими и суровыми правилами к оформлению документации и временным интервалам, где происходит ужесточение требований к оформлению. Помимо обычного заключения договоренности между покупателем и продавцом, нужно осуществить процесс обмена документацией среди банковских организаций. Сейчас, правда, все эти манипуляции осуществляются путем электронного оформления сдельных бумаг, но проверка все равно занимает большое количество времени.

                Цена аккредитива

                Цена аккредитива отличается высокой стоимостью и не каждому по карману. Банковская организация берет хорошие комиссионные за все проведенные денежные операции с аккредитивами. Помимо этого, при открытии аккредитива, денежные средства, которые имеются на банковском счете покупателя, «морозятся» — именно это представляет собой гарантированную оплату аккредитива. Но положительные качества данного вида безналичного расчета превышают его отрицательные моменты, поскольку аккредитив – это надежно и удобно для всех сторон заключенной договоренности.

                И если подробно изучить термин «аккредитив» и все касающиеся его вопросы, то в будущем лицу, которое будет им пользоваться, будет крайне сложно им не пользоваться при безналичных расчетах и переводах.

                Ваш репост и оценка статьи:

                Поставьте оценку

                Похожие статьи

                1. Спекуляция
                2. Плательщики акцизов
                3. Привилегированные акции
                4. Виды коммерческих банков
                5. Аванс

                в чем суть, виды, расчет и практика

                У любых хозяйствующих субъектов возникает потребность получить определенную гарантию исполнения своих обязательств второй стороной договора. Одним из способов гарантировать своевременную и полную оплату предоставляемых услуг или продукции является аккредитивный способ расчета. С его помощью плательщик сможет вовремя расплатиться по своим обязательствам, а поставщик — получить деньги за свою работу или товар.


                Оглавление: 
                1. Экономическая сущность аккредитива, виды аккредитива
                2. Схема расчетов аккредитивом, ее особенности
                3. Достоинства и недостатки расчетов с помощью аккредитива
                4. Международная практика использования аккредитивов
                

                Экономическая суть аккредитива, виды аккредитива

                Под аккредитивом понимается гарантия своевременного и полного платежа от плательщика поставщику при условии полного исполнения вторым своих обязательств по договору. Открывается по заявлению плательщика в банковской организации.

                Подобный способ оплаты пользуется популярностью, т.к. обе стороны получают выгоду, используя аккредитивы.

                Востребованность данной финансовой функции привела к ее модификации, и теперь к видам аккредитива относятся:

                • резервный или гарантийный аккредитив. Денежные средства будут переведены на счет поставщика, даже если плательщик не исполнит своих обязательств;
                • безотзывный аккредитив. Подразумевает невозможность плательщика менять нюансы схемы рассчета;
                • возобновляемый аккредитив. Предполагается поэтапное списание средств со счета плательщика. Обязательства считаются исполненными только в том случае, когда вся сумма была переведена на счет поставщика;
                • отзывной аккредитив. Плательщик вправе изменять условия подобных расчетов, при этом подтверждение поставщика не требуется;
                • покрытый аккредитив. В форс-мажорной ситуации возместить все средства, указанные в договоре, поставщику будет обязан банк плательщика;
                • переводной или трансферабельный аккредитив. Поставщик может переадресовать долг плательщика третьему лицу. Для этого необходимо дополнительное посещение банка и заявление;
                • непокрытый аккредитив. Требуемая сумма средств оплачивается поставщику со счета банка плательщика еще до того, как на счету плательщика появится необходимая сумма.

                Выбор конкретного вида аккредитива зависит от сути сделки и особенностей договора. Определиться с этим контрагентам помогут сотрудники банка.

                Схема расчетов аккредитивом, ее особенности

                Схема расчетов аккредитивом заключается в последовательном исполнении следующих этапов:

                1. Поставщик и плательщик оформляют соглашение. В тексте соглашения обязательно прописывается, что все расчеты будут происходить посредством аккредитива.
                2. Плательщик направляется в банковское учреждение, где оформляет заявление на получение аккредитива. Чтобы банк согласился на осуществление данной сделки, у заявителя уже должен быть открыт счет в финансовой организации. В случае, когда счета нет, прежде чем ходатайствовать об открытии аккредитива, необходимо позаботиться об оформлении счета.
                3. В ответ на прошение банк открывает заявителю счет с названием «аккредитивы». Владельца нового открытого счета в обязательном порядке ставят в известность. На данный счет будут поступать средства, получаемые от заявителя.
                4. Далее оба контрагента продолжают работать в режиме, закрепленном договором. Когда поставщик исполнит свои договорные обязательства, он должен предоставить в обслуживающий банк подтверждающие документы. Далее банк проверяет поступившую информацию. По факту проверки, если у сотрудников не возникает сомнений или подозрений о правдивости предоставленных бумаг, со счета плательщика списывается требуемое количество денег. Далее средства поступают на счет поставщика.

                Сразу же после того, как средства поступили на счет поставщика, обязательства плательщика считаются покрытыми.

                Обратите внимание

                Когда счет поставщика открыт в банке, отличное от банка плательщика, схема расчетов увеличивается на одно звено. Тогда деньги поступают сначала на счет другого банка, а далее сотрудники перераспределяют полученные средства. От дополнительного элемента в схеме надежность схемы расчетов аккредитивами не снижается.

                Достоинства и недостатки расчетов с помощью аккредитива

                К преимуществам расчетов аккредитивами относятся:

                • гарантированность своевременных расчетов с плательщиком;
                • в случае если плательщик находится в затруднительном материальном положении на момент наступления даты оплаты, поставщик все равно получит требуемую сумму средств путем их депонирования на аккредитивном счете;
                • плательщик свободен от обязанности сохранять сумму денежных средств для будущей оплаты, и может пользоваться всем своим капиталом;
                • банковская структура заинтересована в подобной операции, поэтому сотрудники будут уделять особое внимание процедуре, следить за исполнением всех обязательств с обеих сторон;
                • если сделка, по каким-то причинам не состоится, плательщик сможет вернуть депонированные средства в свое распоряжение.

                К недостаткам аккредитивных расчетов относятся:

                • банк требует дополнительные бумаги, во-первых, для открытия аккредитивного счета, во-вторых, для перечисления средств поставщику;
                • за открытие аккредитивного счета снимается комиссия банка;
                • расход дополнительного времени на открытие счета.

                Некоторые банки также устанавливают определенное ограничение на аккредитивные счета своих клиентов. Так, некоторые учреждения открывают аккредитивный счет конкретному клиенту только после того, как убедятся в его платежеспособности. Проверка подобной информации займет дополнительное время.

                Международная практика использования аккредитивов

                Наиболее востребованными аккредитивы являются в таких сферах финансовой деятельности:

                • операции по экспорту и импорту;
                • торговые сделки, не выходящие за пределы государства;
                • крупные сделки физических лиц (например, покупка квартиры).

                На данный момент подобный способ расчетов является одним из самых востребованных в мире. Самым распространенным видом аккредитива стал простой безотзывной документ.

                Также в западных странах, в частности, в Англии и США, особой популярностью пользуются револьверные аккредитивы. Такой вид платежного документа используется, когда:

                • плательщик получает регулярные отгрузки от иностранного продавца;
                • иностранные продавец настаивает на расчетах с помощью аккредитива;
                • банковское учреждение не согласно выставлять платежный документ на полную стоимость операции, по которой однотипные товары регулярно будут поступать покупателю.

                Таким образом, револьверные аккредитивы ― это платежные документы, которые по умолчанию возобновляются на их изначальную сумму средств по факту завершения периода, определенного банком или владельцем счета. Использования такого вида документа позволяет экспортеру получать необходимую сумму средств за каждую отгрузку своевременно.

                Загрузка…
                Аккредитив при покупке недвижимости: что это такое
                Что такое аккредитив

                Все чаще во время сделок с недвижимостью стали использовать аккредитив. Многие интересуются, что это такое? Какие плюсы и минусы несет в себе аккредитив по отношению к привычным способам взаиморасчетов. Вот что рассказывают об этом специалисты компании «PRO Обмен»:

                Что такое аккредитив?

                Аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя денежных средств при условии предъявления последним документов, отвечающих условиям аккредитива.

                Аккредитив на примере обычной сделки по продаже квартиры

                Покупатель квартиры обращается в банк, заключает договор аккредитива и вносит согласованную сумму на счет. В договоре прописан перечень документов для открытия аккредитива. Как правило, это зарегистрированный договор купли-продажи на имя покупателя. Продавец, после получения документов с регистрации, отправляется в банк, и банк предоставляет доступ продавцу к деньгам.

                Отличие аккредитива от банковской ячейки

                Основное отличие Аккредитива от банковской ячейки состоит в том, что в аккредитиве участвуют только безналичные средства, а в банковской ячейку закладываются наличные.

                Виды банковских аккредитивов

                Безотзывной аккредитив — данный аккредитив может быть изменен или отменен только при условии согласия получателя средств (Продавца).

                Отзывной аккредитив — данный аккредитив может быть изменен или отменен без участия получателя средств (Продавца) – (В сделках с недвижимостью неприемлемый вариант).

                Покрытый аккредитив (депонированный) — при открытии аккредитива банк сразу перечисляет деньги за счет средств плательщика в распоряжение банка продавца на весь срок действия аккредитива (чаще применяется при сделках с недвижимостью).

                Непокрытый аккредитив (гарантированный) – при открытии аккредитива банк не перечисляет деньги, а дает возможность банку продавца списывать средства с ведущегося у него аккредитивного счета в пределах суммы. Порядок списания определяется по соглашению между банками.

                Аккредитив с красной оговоркой — покупатель просит банк передать продавцу аванс до получения документов.

                Преимущества аккредитива

                ● Гарантированное получение всей суммы от покупателя

                ● Контроль со стороны банка соблюдения условий договора

                ● Полный и гарантированный возврат денег покупателю в случае отмены сделки

                ● Быстрый процесс совершения первого этапа сделки (в некоторых случаях даже не требуется присутствия продавца)

                Недостатки аккредитива

                ● Аккредитив подразумевает сложный документооборот, тщательную проверку и строгий контроль за ходом операции

                ● Раскрытие аккредитива может занимать более длительное время, чем открытие банковской ячейки

                ● Еще одним минусом подобных сделок можно назвать обязательное уведомление налоговых органов об их совершении, а это условие устраивает не всех

                ● Предоставление аккредитива — платная услуга, и банк взимает за неё комиссию

                ФОТО: pixabay.com/evgeny

                Понравилась статья? Поделись с друзьями!

                90000 What is a confirmed irrevocable letter of credit L / C? And what are its advantages? 90001 90002 Letters of credit are issued under the UPC600 rules, which is not a law, but a practice. Sometimes, accordingly with the local law and the governing law of the main contract whose conditions and terms ask for a letter of credit, letter of credit enter into a conflict with the local law rules. 90003 90002 Basicaly, a letter of credit legal transaction is composed from three separated agreements: John enters into a contract with Paul and promise to deliver some goods by the end of next month.John promise to pay liquidated damages if fails to comply with the delivery terms and conditions. To guarantee the payment of that amount — LD — Paul requires that John have a letter of credit in Paul’s favor. Conditions and terms of the letter of credit entitles Paul to demand payment from the bank that issued the letter of credit by presenting specific documentation / certifications regarding the failure of John to comply with the agreed contract and to pay the pre-determined damages. Contract between John and Paul is contract no.1, contract between John and his bank is contract no.2, contract no.3 is the actual letter of credit in the favor of Paul. 90003 90002 Bank’s payment obligation in the favor of Paul has a documentary nature, means that bank will pay only if and under the precondition that Paul will present the necessary documents. 90003 90002 Wording «irrevocable» into the letter of credit means that bank undertook the obligation to pay in the favor of Paul only against documents / certifications and not against the thruth or falsity (eventual) of the facts stated into those documents / certificates.90003 90002 Also, because of the principle of the independence of the irrevocable letter of credit from the contract no.1 between John and Paul, Paul will be assured of payment despite the eventual disputes that could arose, excepting fraud. 90003 90002 Be aware on the wording of the letter of credit, on the rules that govern the letter (UPC or URDG) and on the governing law of the letter of credit. Sometimes that type of contracts — named «letter of credit» — can be seen as guarantees and generates cutting-edge interpretations which can result in uneforceability under the light of local law (courts may refuse to enforce the letter of credit, when the bank refuse to pay).90003 .90000 Different types of Letters of Credit 90001 90002 90003 90004 90002 To explain, Letters of Credit (LC’s) are financial instruments, provided by a third party — usually a financial institution such as a bank — which guarantees payment to the seller in the scenario that the buyer is otherwise unable to. In addition, the Letter is dependent on the correct documents being supplied, however they are frequently used. 90004 90002 In addition, Letters of Credit have many variations — each suited to a different situation.To illustrate, we have defined the main letter types below: 90004 90009 Different types of Letter of Credit 90010 90011 Revocable 90012 90002 Notably, the Letter can be canceled or amended at any time by either the buyer or the issuing bank without any formal notification. What must be remembered, is that in the latest version of the UCP 600, revocable Letters of Credit have been removed for any transaction undertaken within their jurisdiction. 90004 90011 Irrevocable 90012 90002 In contrast, unless all three parties (Buyer, Seller, and Third Party) can agree to terms, then the Letter can not be canceled, amended or reversed unless a 90004 90011 Confirmed 90012 90002 In this case, the Letter of Credit will be granted «confirmed» status once the exporters confirming bank has added it’s obligation to the issuing bank.With this in mind, the obligation will either be in the form of a guarantee or Assurance of Payment. 90004 90011 Unconfirmed 90012 90002 On the contrary, an Unconfirmed Letter of Credit is only guaranteed by the issuing bank — meaning there is no confirmation from the exporter’s advisory bank. However, this type of confirmation is most common in LC’s, although in areas of economic instability or political uncertainty, payment could be at risk. 90004 90011 Transferrable 90012 90002 In scenarios where the Beneficiary is an intermediary for the real suppliers of goods and services, the payment will need to be transferred to the actual suppliers.In this way, it is transferable to the next supplier in the chain of trade. 90004 90011 Un-transferrable 90012 90002 On the other hand, an Un-transferrable Letter of Credit, payments are prevented from being transferred to any third parties, as the beneficiary is the recipient. 90004 90011 Straight 90012 90002 A Straight LC or ‘Straight Credit’ is defined by the Bank only being allowed to make payment to the beneficiary named in the Letter. In short, they are not permitted to send any payment to any third parties or intermediaries.90004 90002 Consequently, the named beneficiary must present documents to the paying bank on or before the expiration date, otherwise, the Letter is nulled. 90004 90011 Negotiable 90012 90002 The issuing bank is obligated to pay the beneficiary but also permitted to make payments to any third party nominated by the original beneficiary. 90004 90011 Restricted 90012 90002 To explain, in the case of a Restricted LC only one nominated bank can be used for negotiation. Therefore, the authorization of the issuing bank to make payment to the beneficiary is restricted to a specific, nominated bank.90004 90011 Unrestricted 90012 90002 In contrast, with an Unrestricted LC the bank is not specified, which means the Letter of Credit can be negotiated through any bank of the beneficiary’s choice. 90004 90011 Term (Usance) 90012 90002 In this case, payment can be deferred with a Usance Letter of Credit, which gives time for the buyer to inspect or even sell the goods. 90004 90011 Sight 90012 90002 Lastly, if the LC is ‘Sight’, it is payable as soon as the documents have been verified and presented to the corresponding bank.90004.90000 Letters of Credit | Introduction 90001 90002 Importers and exporters normally require intermediaries such as banks or alternative financiers to guarantee payment and also the delivery of goods. Cash advances or trade credits on open accounts are usually used after the buyer and seller develop a trusted relationship. Therefore trade finance structures are used to support these relationships. 90003 90004 Letter of Credit: Complete Guide 90005 90002 Relationships between buyers and sellers are based largely on trust.Regardless of whether you are a buyer, seller, or end user of a product or service, being certain about the intentions of the other parties, and having security that they will honour their part of the deal is critical when trading overseas. It’s often easier to have a relationship with your supplier if you’re trading domestically (within the same region), but what if your supplier is less well known, perhaps based overseas? Although around 80% of global trade occurs on open account terms (buy now, pay later), suppliers now often ask for full payment up front.For businesses, access to credit lines which allow not only provide some form of guarantee and peace of mind that your goods will be protected, but also the offer of flexible payment terms, can be achieved through a Letter of Credit. 90003 90002 A Letter of Credit (or LC) is a commonly used trade finance instrument used to ensure that the payment of goods and services will be fulfilled between a buyer and a seller. The rules of a Letter of Credit are issued and defined by the International Chamber of Commerce through their Uniform Customs & Practice for Documentary Credits (UCP 600), used by producers and traders worldwide.Both parties use an intermediary, namely a bank or financier, to issue a Letter of Credit and legally guarantee that the goods or services received will be paid for. 90003 90002 90011 90012 90003 90002 <90011 90012 90003 90002 90011 90012 90003 90002 90011 90012 90003 90004 How do You Use a Letter of Credit? 90005 90002 Letters of Credit are issued and formatted under the guidelines of the Uniform Customs & Practice for Documentary Credits, or the UCP600, that is issued by the International Chamber of Commerce (ICC).Using one is fairly straightforward, both for businesses selling and those buying goods and services. 90003 90002 One of the parties, usually the importer, will contact a bank to serve as an intermediary and to guarantee to the seller that the goods will be paid for according to the agreement. All parties involved need to agree to the terms and sign the contract. This lowers the risk of doing business significantly, as Letters of Credit are legally binding documents that are acknowledged by 175 countries worldwide.90003 90032 Check the Documents Carefully 90033 90002 Although the guidelines and the form of any Letter of Credit are largely the same, the content is not. It is crucial that both the buyer and the seller inspect the documents carefully and check for errors and mistakes that may end up in delays, further costs, or deferred payment. Even a minor oversight can be quite costly in this regard, and it is advisable to use several sets of eyes to check the documents. 90003 90002 90037 Letter of Credit terms include: 90038 90003 90040 90041 90037 Advising bank 90038 - accepts and then notifies the beneficiary of the LC 90044 90041 90037 Confirming bank 90038 - financial institution that agrees to honour and payment the LC to the beneficiary and receives payment from the advising bank 90044 90041 90037 Irrevocable 90038 - A non-amendable LC, unless agreed by all parties 90044 90041 90037 Issuing 90038 bank / issuer - the party that issues the LC 90044 90041 90037 Presentation 90038 - delivery of the LC documentation and any other required documents that are required by the beneficiary should payment be made / the LC honoured 90044 90041 90037 Revocable 90038 - a type of LC that can be withdrawn, amended or cancelled y the issuing party at any time 90044 90041 90037 Standby 90038 - the most common LC type whereby agreement to pay is made under certain conditions 90044 90069 90004 Who should use a Letter of Credit? 90005 90002 Letters of Credit are useful to any business that trades in large volumes, both domestically, and cross-border.They are important to ensure the cash flow of a company and lowers the risk of default due to non-payment from the end customer. 90003 90002 Additionally, a LC can benefit companies that structure their business around e-Commerce or services. 90003 90002 When deciding whether or not to request a LC, some considerations might include: 90003 90040 90041 The costs associated versus the risk of non-payment, as well as which party will incur these costs 90044 90041 Legal requirements and expertise required 90044 90041 Documentation needed (for proof of delivery, sending the goods across e.g. customs declaration and insurance documents) 90044 90041 The supplier / customers creditworthiness 90044 90069 90004 Overseas Business 90005 90002 International traders or wholesale producers of goods are the primary users of Letters of Credit. These types of company need to be certain that they will not suffer losses from selling to overseas buyers that they are unfamiliar with. 90003 90002 In the unfortunate case that the recipient of the goods is unwilling or unable to pay the seller, the LC is activated, and under the terms of the agreement, the bank will be obliged to cover the missing payment.After the intermediary completes the payment, the bank will deal with the buyer according to the domestic law of the country where the buyer is located. 90003 90004 Online Business 90005 90002 Online, e-commerce and service businesses often use Letters of Credit for overseas contracts. For companies producing software, or other online services that demand the employment of significant resource, it is important to consider external finance to free up working capital. 90003 90004 Small and Medium Enterprises 90005 90002 Small or Medium Enterprises (SMEs) account for 99% of businesses in the UK.There were over 5.7 million SMEs active in 2018. Letters of Credit can help alleviate some of the cash flow constraints stemming from delayed and long payment terms from end customers. Large international companies are often culprits for late payments to SMEs, which can often put small companies at financial strain, or even out of business. 90003 90032 What are the Benefits of Using a LC? 90033 90002 Risk and trust are one of the major challenges when it comes to trade, be that domestic or international.The specificity and legal weight of Letters of Credit are a big advantage, given that they are accepted and acknowledged by 175 countries, reduce the risk of doing business overseas, and provide transparent collaboration between unknown parties. 90003 90002 Finally, Letters of Credit provide better clarity on the transaction, as all of the goods or services supplied would be defined in detail. This provides additional comfort to the buyer as well as removing the possibility that the descriptions of the goods ordered are vastly different from what arrives.90003 90002 Key advantages: 90003 90040 90041 Avoids potential disputes overseas 90044 90041 Some form of guarantee to a seller / supplier that they will get paid 90044 90041 Flexibility and variability across different types of LCs 90044 90041 Secure payment method endorsed by most major markets 90044 90041 Risk of non-payment is taken by the banks rather than the buyer 90044 90041 Often required by national border / exchange control agencies 90044 90069 90004 Alternatives to the Letter of Credit 90005 90002 There are several situations where a business is either unable to get access to a letter of credit, perhaps due to a low credit score, or, because the supplier or customer does not want to use an LC to finance the transaction.Given that open account trade cover 80% of cross-border trade, businesses with good commercial relationships often will not use LCs. Alternatives to LCs are often used to finance small purchases, perhaps those under $ 100k, given that they are significantly cheaper and faster to set up. 90003 90032 Revolving Vendor Accounts 90033 90002 In cases where a business has a good trading history, as well as paying its vendors and suppliers in time, revolving vendor accounts can be used to extend payment terms.Using these tools, a business can order supplies, materials, and services in advance on credit. Once all the necessary materials are ordered, a business can forward them to end users or customers, paying the supplier before the credit is due. 90003 90002 This type of account can be problematic however, as the seller may refuse to ship goods and services to a business that has not paid their previous charge. Finally, some sellers will reject to enter this agreement, especially if abroad, as the entire risk of debt collection falls on the seller.90003 90032 Purchase Order Financing 90033 90002 In this case, a third party, either a commercial bank or another entity can finance the advances or outstanding payables on any goods and services paid, assuming the risk of the sale contract not being fulfilled. This type of financing is usually made for a relatively short time period and it is not as uniform as a Letter of Credit. 90003 90002 Due to the fact that all risk is on the third party, this type of credit is usually more expensive and not applicable to sales of common goods.Read our PO finance guide here. 90003 90032 Invoice Factoring 90033 90002 This alternative to LC assumes that a third party, usually a commercial bank, will advance the seller for up to 80% of the total charge, assuming the risk of the customer or buyer paying the invoice in total once the goods arrive. Once the invoice is paid, the bank's fee is withheld, and the rest of the funds are transferred to the seller's account. 90003 90002 This tool is very useful to companies that suffer from diminished liquidity, but as the bank is taking more risk than when using a Letter of Credit, it is significantly more expensive than an LC.Trade Finance Global have put together a more extensive invoice factoring guide, which can be found here. 90003 90004 Different Types of Letters of Credit 90005 90002 There are different types of LCs depending on the kind of business or transaction that it is needed. In most cases, these secondary features are used to increase security and make the operation easier, faster, and more transparent. 90003 90002 While there is a definite time and place of each type of LC, business should be aware that certain additions and clauses stipulated might increase the bank's fee, or add some features that can cause future problems for one of the parties involved.90003 90152 90041 90037 Irrevocable 90038 90044 90157 90002 An Irrevocable Letter of Credit allows the buyer to cancel or amend the LC, provided that other parties agree. This can be used to trade additional goods that were not a part of the original LC inside the same shipment or to allow the exporter of products extra time to fulfil their obligation. 90003 90160 90041 90037 Confirmed 90038 90044 90157 90002 A Confirmed Letter of Credit is used to further ensure the seller by adding more security.This addition stipulates that if the issuing bank from the buyer does not pay the requested amount of money, the seller's bank guarantees payment. 90003 90002 This article can be added if there is reduced trust in the buyer, or if the money requested is crucial to stable financial liquidity of the seller. 90003 90002 Most Letters of Credit will include this clause in the agreement, especially in international trade between partners that have not done business in the past. 90003 90172 90041 90037 Transferable 90038 90044 90157 90002 A Transferable Letter of Credit is commonly used when there are intermediaries involved in the transaction, or when there are more than two parties included in the Letter of Credit.In this case, the LC can be transferred to other entities, provided that the original beneficiary agrees. 90003 90002 This type is usually employed by the seller's bank, especially when the seller is an SME, as a way to reduce the risk of the transaction to the bank, usually decreasing the price of the trade in the process. 90003 90182 90041 90037 Letter of Credit at Sight 90038 90044 90157 90002 This article of the Letter of Credit stipulates that all payments will be fulfilled as soon as there is documentation that the goods or services have been received by the buyer.This payment can be made by the buyer, or by the buyer's issuing bank, giving the buyer some additional time to fulfil the debt. 90003 90002 Contrary to this type of LC, there is the Standby Letter of Credit that does not have this clause, and that needs to be activated in the case that the buyer can not fulfil the payment. 90003 90192 90041 90037 Deferred or Usance Letter of Credit 90038 90044 90157 90002 This type of LC is used to allow deferred payment from the buyer for a specified time period.This slightly reduces the risk of unintentional non-payment and lowers the cost of an LC. Additionally, a Deferred Letter of Credit is more enticing for the buyer, making it more likely for them to accept buying goods or services. 90003 90200 90041 90037 Red Clause 90038 90044 90157 90002 A Red Clause Letter of Credit obligates the buyer's issuing bank to provide partial payment to the seller prior to shipping products or providing the service. It is usually used to secure a certain supplier and to expedite the shipping process, but it often makes the LC significantly more expensive.90003 90002 Find out more about the different types of Letter of Credit in the next page of our LC guide, here. 90003 90004 How Can an LC Help Your Business Grow? 90005 90002 Using Letters of Credit can significantly advantage your business, regardless if you are a seller or buyer of goods and services. This trading tool is legally binding in almost all countries of the world, providing better transparency and creating trust in your business. 90003 90002 Using an LC, you can do business with any company or business around the world while being certain that all goods agreed upon will be received and that all payments will be fulfilled.90003 90002 For any company, this secured access to the global market means lower prices and better services in a wider market. Additionally, it means that you can safely offer your goods and services to any buyer around the world, with little risk that the products you have provided will not be paid for. 90003 90004 What are the Disadvantages of these Products? 90005 90002 The main disadvantage of using an LC compared to other methods is the relative cost of insurance, that may increase the overall cost of doing business.Letters of Credit should be used primarily on large shipments that may influence the liquidity and cash flow of the company, as well as when doing business with international buyers and sellers. 90003 90002 Additionally, an LC creates an issue for sellers, as the payment will be based on the documentation, and not the actual goods or services provided. Sellers need to be certain that the goods mentioned in the agreement are exactly as they are, with every minute detail included. 90003 90002 Finally, the disadvantage for the buyer is that the payment is connected to the documentation and not the actual provision of goods and services.Buyers need to ensure that all received products are exactly per specifications and have no flaws or damages before they create the necessary documentation that proves that they have received the goods. 90003 90002 90003 90002 90229 NEXT >> Different types of Letter of Credit 90003.90000 Letter of Credit — Meaning and Different Types of LC 90001 90002 International trade between an Exporter and Importer would entail multiple transactions in terms of documentation exchange, physical cargo movement as well as settlement of payment which have to be clearly defined and setup in order to ensure smooth business transaction. 90003 90002 Over the years international trade has established various methods and payment mechanisms that are accepted globally by all financial institutions and other related parties.90003 90002 Normally when the Customer is new to the Exporter, the business transactions are done either based on advance payment or Letter of Credit option. LC is one of the safest mechanisms available for an Exporter to ensure he gets his payment correctly and the importer is also assured of the Exporters adherence to his requirement in terms of quality, quantity, shipping instructions as well as documentation etc. 90003 90002 A 90009 letter of Credit is the Buyer s Banker s promise to the Bank of the Seller / Exporter that the bank will honor the Invoice presented by the Exporter on due date and make payment 90010, provided that the Seller / Exporter has complied with all the requirements and conditions set by the Importer in the said letter of credit or the Buyer s Purchase Order and produced documentary evidence to prove compliance, along with the necessary shipment related documentation.90003 90012 Confirmed Letter of Credit 90013 90002 A Letter of Credit is always sent by the Buyer s bank to the Seller s Bank or any bank that is becomes an advising bank. Normally the Seller s bank becomes an advising bank when a normal LC is received and it delivers or advises the buyer regarding the receipt of LC with no responsibility towards it. In case of a Confirmed LC, the Seller s bank checks out the authentication of the LC from the Buyer s bank and confirms to stand responsible for negotiating, collecting payment from the Buyer s bank and making payment to the seller in line with the terms and conditions stipulated in the LC.By adding confirmation to the LC, the Seller s bank too becomes equally responsible to make payment for the transaction under the LC. 90003 90002 Seller s Bank in turn will charge and collect service charges from the Seller for the same. 90003 90012 Revocable and Irrevocable Letter of Credit 90013 90002 Normally the Letter of Credits issued is irrevocable, which means that no single party can unilaterally make any changes to the LC, unless it is mutually agreeable to both the parties involved.However an LC is said to be revocable if the terms allow any one single party to be able to make changes to the LC unilaterally. 90003 90002 However it is in the interest of the buyer that he should always insist on irrevocable Letter of Credit. 90003 90012 Sight LC 90013 90002 When the LC is opened, stipulating the condition that, on presentation of the negotiable set of shipping document by the seller as per the terms of the LC are made, the buyer s bank will make payment at sight meaning immediately to the seller s bank subject to fulfillment of terms and conditions of the LC being fulfilled, the LC is called Sight LC.90003 90012 Future or Credit LC 90013 90002 If the payment schedule under the said LC stipulates payment at certain future dates after presentation of negotiable set of shipping documents by the Seller and fulfilling the LC terms and conditions, such an LC is termed Future LC or Credit LC. It is quite normal for sellers to extend credit of 30 days to 60 days under LCs. However the shipping documents would have to be presented to the bank immediately so that they documents reach the buyer well ahead in time before the consignment reaches the foreign shores and the buyer is able to clear the consignment and take delivery.90003 90032 90032 90032 90012 90009 90010 Authorship / Referencing — About the Author (s) 90013 90039 90040 90041 The article is Written By Prachi Juneja and Reviewed By 90009 Management Study Guide Content Team 90010. MSG Content Team comprises experienced Faculty Member, Professionals and Subject Matter Experts. We are a 90009 ISO 2001 діє до: 2015 Certified Education Provider 90010. To Know more, click on About Us. The use of this material is free for learning and education purpose.Please reference authorship of content used, including link (s) to ManagementStudyGuide.com and the content page url. 90046 90047 90032 90032 .

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *